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1、兆豐票券金融股份有限公司財務報表暨會計師核閱報告民國九十七及九十六年度前三季(股票代碼5842)公司地址：台北市衡陽路91號2-5樓、9-10樓電話：(02)2383-1616〜1〜兆豐票券金融股份有限公司民國九十七及九十六年度前三季財務報表目錄項目頁次一、封面1二、目錄2~3三、會計師核閱報告4四、資產負債表5五、損益表6六、股東權益變動表不適用七、現金流量表7八、財務報表附註(一)公司沿革8(二)重要會計政策之彙總說明8~14(三)會計變動之理由及其影響14(四)重要會計科目之說明15~25(五)關係人交易26~32(六)質押之資產32(七)重大承諾事項及或有事項32~33(八)
2、重大之災害損失33(九)重大之期後事項33〜2〜項目頁次(十)其他33~47(十一)附註揭露事項47~481.重大交易事項相關資訊472.轉投資事業相關資訊47~483.大陸投資資訊48(十二)部門別財務資訊48〜3〜會計師核閱報告(97)財審報字第08001437號兆豐票券金融股份有限公司公鑒：兆豐票券金融股份有限公司民國九十七年及民國九十六年九月三十日之資產負債表，暨民國九十七年及民國九十六年一月一日至九月三十日之損益表及現金流量表，業經本會計師核閱竣事。上開財務報表之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據核閱結果出具報告。本會計師係依照中華民國審計準則公報第三十六號「財務
3、報表之核閱」規劃並執行核閱工作。由於本會計師僅實施分析、比較與查詢，並未依照中華民國一般公認審計準則查核，故無法對上開財務報表整體表示查核意見。依本會計師核閱結果，並未發現第一段所述民國九十七年及民國九十六年前三季財務報表在所有重大方面有違反「公開發行票券金融公司財務報告編製準則」、「商業會計法」、「商業會計處理準則」及中華民國一般公認會計原則而須作修正之情事。資誠會計師事務所賴宗羲會計師黎昌州行政院金融監督管理委員會證券期貨局核准簽證文號：金管證六字第0960038033號前財政部證券管理委員會核准簽證文號：(84)台財證(六)第13377號中華民國九十七年十月二十七日〜4〜兆豐票
4、券金融股份有限公司資產負債表民國97年及96年9月30日單位：新台幣仟元(僅經核閱,未依一般公認審計準則查核)97年9月30日96年9月30日97年9月30日96年9月30日金額%金額%金額%金額%資產負債及股東權益11000現金及約當現金(附註四(一)及五)$334,738-$323,972-21000銀行暨同業拆借及透支(附註四(十)及五)$9,804,0005$4,174,000212000公平價值變動列入損益之金融資產(附註四22000公平價值變動列入損益之金融負債(附註四(二)、五及六)87,931,2954192,008,88937(十一))59,700-196,113-
5、14000備供出售金融資產-淨額(附註四(四)、五22500附買回票券及債券負債(附註四(三)及五)171,823,01180207,968,58884及六)118,408,84355146,585,2525923000應付款項(附註四(十二)(十九))611,413-377,487-13000應收款項-淨額(附註四(五)(十四)及五)3,620,60424,209,461224100應付公司債(附註四(十三))--5,000,000214500持有至到期日金融資產-淨額(附註四(六))200,000-200,000-25000應計退休金負債(附註四(十五))176,389-179,
6、091-18500固定資產淨額(附註四(七))3,002,06113,032,543129500其他負債15500其他金融資產-淨額(附註四(八)及五)1,561,08911,928,134129531保證責任準備2,140,54411,876,396119500其他資產-淨額(附註四(九)(十四)及五)211,662-261,864-29537買賣證券損失準備200,000-200,000-29697其他負債-其他104,200-99,883-20000負債總計184,919,25786220,071,5588931000股本(附註四(十六))31001普通股股本15,114,41
7、1715,114,411631500資本公積(附註四(十七))312,823-312,823-32000保留盈餘(附註四(十四)(十八)(十九))32001法定盈餘公積10,900,734510,264,619432003特別盈餘公積3,090-3,090-32011未分配盈餘1,140,90311,468,4821股東權益其他項目32523金融商品未實現損益(附註四(四))2,898,83111,349,661-32544未認列為退休金成本之淨損失(19
