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《兴业集团股份有限公司2009年度财务报表审计报告 201.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。
1、内蒙古兴业集团股份有限公司2009年度财务报表审计报告天衡审字（2010）155号江苏天衡会计师事务所有限公司二〇一〇年一月三十日审计报告天衡审字（2010）155号内蒙古兴业集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的内蒙古兴业集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2009年12月31日的合并资产负债表和资产负债表、2009年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并所有者权益变动表和所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）
2、设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
3、在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。江苏天衡会计师事务所有限公司中国注册会计师：中国·南京2010年01月30日中国注册会计师：合并资产负
4、债表2009年12月31日编制单位：内蒙古兴业集团股份有限公司单位：人民币元资产注释期末余额年初余额流动资产：货币资金五.1335,399,618.3658,936,926.95结算备付金拆出资金交易性金融资产五.2--应收票据五.3--应收账款五.419,510,893.258,413,473.24预付账款五.5204,774,209.81217,585,334.15应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息--应收股利--其他应收款五.642,745,970.8728,115,963.06买入返售金融资产存货五.7193,183,997.
5、97175,912,597.53一年内到期的非流动资产--其他流动资产--流动资产合计795,614,690.26488,964,294.93非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产--持有至到期投资--长期应收款--长期股权投资五.8--投资性房地产--固定资产五.91,008,422,670.401,026,075,036.64在建工程五.10264,847,284.92182,632,070.01工程物资5,114,141.694,642,825.51固定资产清理--生产性生物资产14,359,569.6920,648,243.79油气资
6、产--无形资产五.11345,729,914.96292,444,765.48开发支出五.12--商誉五.13--长期待摊费用75,929.543,397,751.30递延所得税资产五.1464,299,443.6542,950,351.09其他非流动资产--非流动资产合计1,702,848,954.851,572,791,043.82资产总计2,498,463,645.112,061,755,338.75公司法定代表人：吉兴业主管会计工作负责人：董永会计机构负责人：赵明合并资产负债表（续）2009年12月31日编制单位：内蒙古兴业集团股份有限公
7、司单位：人民币元负债和股东权益注释期末余额年初余额流动负债：短期借款五.1623,277,878.62544,577,878.62向中央银行借款吸收存款及同业存款拆入资金交易性金融负债--应付票据五.17-32,350,000.00应付账款五.18221,702,135.81257,559,660.21预收账款五.1956,062,716.1196,184,372.44卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五.2046,529,938.3188,567,436.87应交税费五.21130,969,923.44158,767,192.95应
8、付利息五.2229,669.442,038,578.39应付股利--其他应付款五.23179,113,772.50298,484,402
