浅议公路施工企业资金集中管理

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1、浅议公路施工企业资金集中管理　　摘要：资金是一个工程建设的根本保障，工程施工过程中如果出现资金短缺将使得施工中断，严重影响施工质量和施工进度。公路施工有着施工时间长、资金消耗大等特点，对人力、物力、财力消耗甚巨。目前施工融资渠道和规模日益缩减，施工资金短缺十分影响施工工程，实现集中管理企业资金不仅可以避免企业出现资金短缺状况，还有利于施工企业核心竞争力的提升，使得施工企业将来发展过程中多了一份坚实的资金保障。关键词：施工企业；施工资金；集中管理；前言企业发展的根本是资金，如何利用好资金更好的发展企业是一大问题，为避免企业在发展过程中或是项目开发建设过程中出现资金短缺，实现集中管理企业资金，

2、更充分利用资金，加快企业发展以及保障项目的正常建设。公路施工消耗资金量大，人力物力消耗也十分大，并且施工时间也很长，为避免施工过程中出现资金中断，施工企业应将企业资金集中管理。资金集中管理不仅可以保证施工进度，也可以避免资金短缺而给企业发展带来的隐患。1、施工企业资金集中管理的必要性6施工企业的中心是项目管理，因为施工项目其施工现场分布多、分布广，且具有很强的流动性，因此，对于企业资金周转需求大、周转时间长。为保证施工的正常进行，不因资金问题而耽误施工工期，有效利用企业闲散资金，集中企业资金共同管理分配，提高资金使用率以及项目资金周转速度，促进施工进度的加快。集中企业资金管理，对企业各个项

3、目进行资金优化分配，避免因分配问题，导致项目因资金短缺而中断施工，导致企业损失额外资金。实现企业资金集中管理，深化企业管理。对企业资金以整个企业项目分别管理，由于项目过于分散，当其中一个项目出现资金问题时，企业难以及时调动资金来弥补。当企业对资金集中管理，可以实现对企业进行全局考虑，对资金剩余及流动量实时监控，更好的分配资金，提高资金的利用率。实现企业资金集中管理，不仅可以加强企业财务管理，还可以提升在银行间的资信力，节省企业资金成本。企业本身实力是银行对企业资信评价的一个标准，企业的实力决定了在银行贷款额度大小，也间接反映企业与银行合作筹码。另外，企业实行资金集中管理，有利于内部单位和项

4、目根据施工要求进行合理资金分配，通过企业内部核算达到节约目的的效果。6公路施工需要大型设备，实现资金集中管理，更好解决购置设备需要的资金问题。为了企业更好发展，必须具有特殊施工技术，例如建设跨海大桥，就要求施工企业拥有海上作业的施工器械和施工技术，其施工器械要求数额巨大，企业单靠施工盈利的盈余根本无法支付巨额资金，实现资金集中管理，不仅可以满足器械购买的巨额资金，还可以合理分配剩余资金，以达到工程更好施工。2、对施工企业开展资金集中管理的思考实现企业资金集中管理，首先要成立企业资金中心，根据企业自身规模而建立相应规模的资金中心，制度相关管理制度实现更好的集中管理。2.1施工企业资金中心的实

5、现方式与银行合作，主要方式有三种：第一、构建虚拟现金池，建立账户，将各个子公司和项目机构的剩余资金打入这个账户，实现企业现金池。企业设置支取额度和支取权限，实现资金中心的统一管理。第二、实体现金池；各个组成单位按照要求将资金汇进核心账户，实现企业的统一管理，如果某个单位对外支付资金，如果额度在设定范围内，则由单位自行支付，如果超出则由核心账户下拨自己进行支付。第三、虚拟现金池与实体现金池的结合；许多业主在项目开工时，会在银行建立临时账户，要求企业、银行与之签订一份三方合同，避免施工企业在施工建设期间随意调拨资金。施工单位可以通过资金中心的牵头银行，将临时账户就如到资金中心，连同一起作为项目

6、建设的资金后备。2.2实行资金预算管理6建立企业资金中心，做好资金预算的编制、审核、执行和评价。资金中心根据施工工程的特点，对项目资金进行编制，根据实际工程进度，开展月度资金计划，对后面工程盈利或者人工、材料、设备等各种费用做出规划，有项目分公司到项目总部的层层核算汇总，实现资金中心的整体资金规划。建立审核部门，完善审核制度，对下面交往总部的编制进行审核，不合格退回重新编制。资金中心根据交上来的施工情况材料，对发出资金申补的单位把资金直接拨付现场。另外，在资金调配方面，根据现场资金调配实际情况，通过资金中心各级主管的审批后方可进行资金调配。2.3资金中心的信息化管理对施工项目进行信息化管理

7、，对项目的审核、编制等通过信息平台进行，实现对施工项目的集中管理，提高工作效率。另外，将账户系统与信息平台有效结合，建立网上银行，对其进行加密控制。对施工各个环节实现检测控制，保障施工的资金正常到位，提高资金的利用率和运转速度。2.4制定资金集中管理的的制度既然实现企业资金的集中管理，就要制定相关的制度，来保证企业资金的正常运转。只有对企业资金中心的规章制度建立，才能明确资金中心的权利和义务，使得资金中心为企业资金集中管