重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司风险投资管理制度.pdf

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1、重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司风险投资管理制度第一章总则第一条为规范重庆市涪陵榨菜集团股份有限公司（以下简称“公司”）的风险投资及相关信息披露行为，防范投资风险，强化风险控制，保护投资者的权益和公司利益，根据《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板信息披露业务备忘录第30号：风险投资》等法律、法规、规范性文件以及本公司章程的有关规定，制定本制度。第二条本制度所称的风险投资包括证券投资、房地产投资、矿业权投资、信托产品投资以及深圳证券交易所认定的其他投资行为。其中，证券投资

2、包括公司投资境内外股票、证券投资基金等有价证券及其衍生品，以及向银行等金融机构购买以股票、利率、汇率及其衍生品种为主要投资标的的理财产品。以下情形不适用本制度：(一)以扩大主营业务生产规模或延伸产业链为目的的投资行为；(二)固定收益类证券投资行为（不包括无担保的债券投资）；(三)参与其他上市公司的配股或行使优先认购权利；(四)以战略投资为目的，购买其他上市公司股份超过总股本的10%，且拟持有3年以上的证券投资；(五)以套期保值为目的进行的投资；(六)公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。第三条风险

3、投资的原则：(一)公司的风险投资应遵守国家法律、法规、规范性文件等相关规定；(二)公司的风险投资应当防范投资风险，强化风险控制、合理评估效益；(三)公司的风险投资必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行，不能影响自身主营业务的正常运行。1第四条公司只能使用自有资金进行风险投资，不得使用募集资金进行风险投资。第五条在以下期间，不得进行风险投资：(一)使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间；(二)将募集资金投向变更为永久性补充流动资金后十二个月内；(三)将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款后的十二

4、个月内。第六条公司进行风险投资时，应同时在公告中承诺在此项风险投资后的十二个月内，不使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永久性补充流动资金、将超募资金永久性用于补充流动资金或归还银行贷款。第二章风险投资的决策和管理第七条公司进行风险投资的审批权限如下：(一)风险投资均须提交董事会审议；(二)单次或连续十二个月内累计投资金额在5000万元以上的除证券投资以外的风险投资，由董事会审议通过后提交股东大会批准。(三)证券投资均由董事会审议通过后提交股东大会审议，并取得全体董事三分之二以上和独

5、立董事三分之二以上同意。上述投资金额以发生额作为计算标准，并按连续十二个月累计发生额计算。“以上”均含本数。第八条公司参与投资设立产业投资基金、创业投资企业、小额贷款公司、商业银行、担保公司、期货公司和信托公司的，投资金额在人民币1亿元以上且占上市公司最近一期经审计净资产5%以上的，应当经董事会审议通过后提交股东大会审议，并参照本制度关于风险投资的一般规定执行。第九条公司明确由专门的部门负责风险投资项目的运作和管理，并指定专人负责风险投资项目的调研、洽谈、评估，执行具体操作事宜。第十条公司在风险投资项

6、目有实际性进展或实施过程发生变化时，相关责任人应在第一时间（一个工作日内）向董事长报告并同时知会董事会秘书，董事长应立即向董事会报告。第十一条公司审计部门负责对风险投资项目的审计与监督，每个会计年度末应对2所有风险投资项目进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理的预计各项风险投资可能发生的收益和损失，并向审计与风险管理委员会报告。第十二条公司审计与风险管理委员会应当对风险投资进行事前审查，对风险投资项目的风险、履行的程序、内控制度执行情况出具审查意见，并向董事会报告。每个会计年度末，公司审计与风险管理委员

7、会应对所有风险投资项目进展情况进行检查，对于不能达到预期效益的项目应当及时报告公司董事会。第三章风险投资的信息披露第十三条公司进行风险投资应严格按照深圳证券交易所中小企业板的要求及时履行信息披露义务。第十四条公司进行风险投资时，应在董事会或股东大会做出相关决议后两个工作日内向深圳证券交易所提交以下文件：(一)董事会或股东大会决议及公告；(二)独立董事就相关审批程序是否合规、内控程序是否建立健全、对公司的影响等事项发表的独立意见；(三)保荐机构应就该项风险投资的合规性、对公司的影响、可能存在的风险、公司

8、采取的风险控制措施是否充分有效等事项进行核查，并出具明确同意的意见（如有）；(四)以上市公司名义开立的证券账户和资金账户（适用证券投资）；(五)深圳证券交易所要求的其他资料。第十五条公司对风险投资项目要做好持续性信息披露，应按照以下时点持续披露风险投资项目的进展情况：(一)被投资企业进入IPO上市辅导期；(二)被投资企业IPO上市辅导期结束并通过验收；(三)被投资企业的IPO招股说明书预披露；(四)被投资企业的IPO发审会审议结果；(五)深圳证券交易所认