我国商业银行信用风险管理问题分析.pdf

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1、《西部金融)2012年第6期我国商业银行信用风险管理问题分析杨菡(中国人民银行西安分行，陕西西安710075)摘要：随着经济金融全球化进程的加快，银行业面临的风险日趋复杂。其中，信用风险是导致银行资产质量下降、出现流动性危机的主要原因。本文在对我国商业银行信用风险现状展开分析的基础上，深入剖析了商业银行信用风险管理f"-I题并就如何提升我国商业银行信用风险管理水平提出政策建议。关键词：商业银行；信用风险；经营管理中图分类号：F830。31文献标识~-q：B文章编号：1674—0017-2012(6)一0080—03一、目前我国商业银行信用风险的基本现状(一)不良贷款持续双降，但资产质量隐

2、忧犹存据中国银监会《商业银行主要监管指标情况表(法人)》统计显示，截至2011年末，我国商业银行按贷款五级分类的不良贷款余额4279亿元，较去年同期减少57亿元，不良贷款率1％，较去年同期下降0．1个百分点，不良贷款持续双降。分机构看，大型商业银行和股份制商业银行的不良贷款余额合计在商业银行不良贷款余额中仍占比较高(达84％)。此外，值得注意的是城市商业银行、农村商业银行不良贷款余额均较2010年同期有所增加(分别增加了13亿元和70亿元)。商业银行不良贷款持续双降，从一定程度上反映了其信用风险存量规模的减少。但是对于我国还应充分考虑国家政策扶持及贷款总量增长在不良贷款双降中的作用。一方

3、面，国家对国有商业银行不良贷款的政策性剥离直接促使商业银行不良贷款总量迅速下降，典型的如2008年11月末农行股改剥离了8千多亿不良资产。另一方面，2009年以来新增贷款的快速增长对于不良贷款构成了较强的稀释效应。据测算，2009年我国商业银行不良贷款率由2．4％下降到1．58％的过程中，总贷款余额增加的“分母效应”占2／3，而不良贷款降低的“分子效应”仅占1／3。除此之外，近两年来新增贷款中中长期贷款占比较高，也从一定上延缓了信用风险的释放。因此，目前我国商业银行不良贷款持续双降并不能完全支撑起信用风险规模减小的论断。同时，还应注意到，商业银行不良贷款虽然持续双降，但是近两年不良贷款的

4、内部构成再度向下迁移。信用风险向实际损失转化的可能性有所加大。截至2011年末，我国商业银行不良贷款中可疑类贷款和损失类贷款占到60％。较2009年上升了0．84个百分点。(二)资本充足率全面提升，但资本抗风险的长效性有待增强据《中国银行业运行报告(2Ol1年度)》统计显示，截至2011年末，我国商业银行(不含外国银行分行)加权平均资本充足率12．7％，较去年同期上升0．5个百分点；加权平均核心资本充足率10．2％，较去年同期上升O．1个百分点。390家商业银行资本充足率均超过8％。资本是商业银行可独立运用的最可靠、最稳定的资金来源，是其设立和生存的基础，是抵御金融风险、化解吸收损失的最

5、终保证。资本充足率水平的高低一定程度上说明商业银行资本充足性的好坏，但是资本是否能够形成对风险及损失的有效吸收还取决于资本的构成、商业银行对于资本充足性的管理水平等方面。对于国有商业银行和规模较大的股份制商业银行而言，资本充足性普遍较好，但是对于城市商业银行和农村商业银行，资本构成及补充机制都还面临一定问题。以城市商业银行为例，主要的补充渠道包括发行次级债券，可转让债券，以及上市等，但这些方式都不能长期解决补充资本金的问题。其中，发行次级债券受到核心资本充足率的限制，并且纯债务性质决定了其始终无法成为资本金补充的长效方法；可转换债券同样要受到发行条件和比例的制约，且每一次发行可转换债券大

6、约只能满足一年左右的发展需求；上市确实有助于提高商业银行的资本充足率，但上市融资需要经过严格的审批，不仅受限于城商行的资本结构，还受制于我国资本市场的容量，上市并不能解决所有城市商业银行的资本充足率问题。收稿日期：2o12-4作者简介：杨菡(1962．12一)，女，陕西西安人，高级经济师，现供职于中国人民银行西安分行。8◇《西部金~)2012年第6期(三)信贷资产的行际分布失衡导致信用风险积聚可能性较大从我国商业银行资产负债总额的行际分布看，国有商业银行和股份制商业银行始终占据绝对的市场份额。其中，信贷资产向全国性大型商业银行集中的特征尤为明显，信贷资产的行际分布整体呈失衡状态。以工、农

7、、中、建四家全国性大型银行为例，截至2011年末，其贷款合计占到我国商业银行贷款总量的52％，较去年同期上升11．98个百分点。在信贷资产市场份额高度集中的情况下，信用风险向个别银行聚集的可能性相对较大，虽然大型银行的抗风险能力相对较强，但是当信用风险积聚与外部宏观产业风险相叠加时，其往往也很难做出灵活调整，这使得风险无法分散转移，将直接影响银行信贷资产的安全性，严重的还将引发整个银行业的系统性信用风险。(四)贷款投向相对集中，期限