我国国有商业银行信用风险管理问题研究终稿

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1、东北财经大学网络教育本科毕业论文我国国有商业银行信用风险管理问题研究作者郭锦学籍批次1203学习中心扬州学习中心层次专升本专业金融学指导教师杨墨竹内容摘要银行业是高风险行业，自商业银行诞生之初，风险就与之相伴。商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败。2007年始于美国信贷的疯狂扩张，最终引发了席卷全球的金融海啸，世界经济也因此走入低谷，经济增长停滞，失业增加，各国政府纷纷救市。因此，有效管理商业银行信用风险，对于保持经济的平稳发展具有十分重要的现实意义。本文将首先对商业银行信用风险管理进行概述，在此基础上，分析了我国国

2、有商业银行信用风险管理现状及存在的问题，并根据问题提出了完善我国国有商业银行信用风险管理的对策建议。关键词：国有商业银行信用风险次贷危机一、商业银行信用风险与信用风险管理概述1（一）商业银行信用风险的内涵、特征1（二）商业银行信用风险管理的内涵1二、我国国有商业银行信用风险管理现状及存在的问题2（一）我国国有商业银行信用风险管理现状2（二）我国国有商业银行信用风险管理存在的问题3三、美国次贷危机对我国国有商业银行信用风险管理的启示4四、完善我国国有商业银行信用风险管理的对策建议5（一）学习和借鉴发达国家商业银行信用风险管理方法6（二）加快完善社会信用管理体系

3、建设的步伐6（三）建立银行业行业数据库6（四）引入国外先进的风险度量模型7（五）建立有效的内部控制体系7结束语8参考文献9我国国有商业银行信用风险管理问题研究一、商业银行信用风险与信用风险管理概述（-）商业银行信用风险的内涵、特征1•商业银行信用风险的内涵信用风险又称违约风险，《巴塞尔新资本协议》对信用风险的定义为银行的借款人或交易对象不能按事先约定的协议履行其义务的可能性、潜在的可能性也会给投资者带来一定的风险。因此商业银行信用风险是指银行客户未能履行合同约定中的义务而给银行造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发

4、生偏离的可能性。2.信用风险的特征信用风险作为商业银行所面临的风险之一，其除了具有其他金融风险的一般特性外，如具有不确定性、传递性和扩散性以及周期性等。同时，信用风险还具有与其他形式的金融所不相同一些特性。相对与市场风险而言，信用风险还主要具有以下三个特点：（1）信用风险的收益分布呈现出不对称性对于无抵押贷款而言，其信用风险在贷款和约的期限内具有较大的可冋收性并获得事先约定的利润，但债务人-旦违约就会使银行面临较大规模的损失，这种损失和银行所获得的贷款利息相比起来，要比利息大的多。因此，信用风险的收益的不对称性使信用风险很难用一种简单的数学模型进行度量，这种

5、收益和损失的不对称性使得信用风险发生的概率分布向坐标轴左侧倾斜，并U在左侧出现肥尾现象。因此以前对信用风险呈现正态分布的假设不能完全符合其特点，并且加大了对信用风险的分析和统计的难度。（2）度量信用风险的相关数据缺乏，且难以获取相对于市场风险，在对信用风险进行量化时所需要的观察数据少并且难以获取，主要有以下三方面的原因：一是贷款的流动性相对于其他金融资产而言相对较差，并且缺乏相应的可以进行交易的二级市场，因为贷款大多数是非公开交易；二是银行一般对贷款的持有期限一般都比较长，即便到期出现了违约现象，其发生的频率也远比市场风险所能观察到的数据要少；三是由于存在信

6、息不对称和逆向选择的现象，在对信用风险进行观察以及度量吋显得较为困难。（3）信息不对称与道德风险对信用风险形成具有重要作用在发生一项交易时债券人和债务人的信用程度常常处在信息不对称的条件下，债权人对债务人的相关信息缺乏足够的数据，其至在债权人掌握的数据中有些是存在一定的偏差的，这就会导致债务人为了实现自身利益的最大化，违反合同约定，进而产生道德风险，最终给债权人带来信用风险。（二）商业银行信用风险管理的内涵頰纟北鈕火孕网络教育本科毕业论文严'.2.从商业银行的传统信贷业务出发，商业银行信用风险管理可以定义为:通过制定政策，运用管理工具和技术，指导并协调各部门

7、的业务活动，对客户资信进行调查、确定信用限额的贷前决策过程以及选择付款方式、发放贷款、直至回收款项的后续工作进行识别、协调、监督和控制的全过程。随着金融业务内容的不断丰富，金融机构和金融风险联系口益密切，现代银行的信用风险管理更加倾向于巴塞尔协议屮对于全面风险管理的规定，即通过对整个银行内各业务部门和风险类别进行通盘管理，并对风险进行量化后调整风险收益，实现风险量化和管理的统一。商业银行信用风险管理的主要内容有：信用风险识别、信用风险计量、信用风险控制、信用风险监测等。二、我国国有商业银行信用风险管理现状及存在的问题改革开放以来，尤其是上个世纪末我国金融改革

8、以來，我国国有商业银行在信用风险管理方面做了大量工作