广西河池化工股份有限公司董事会基金管理办法.pdf

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1、广西河池化工股份有限公司董事会基金管理办法第一章总则第一条为更好地履行董事会各项职责，提高董事会决策效率，以及更好地实行激励机制，调动董事、监事、高级管理人员及有特殊贡献人员的积极性，公司设立董事会基金。第二条本办法所称董事会基金是指专项用于公司董事会执行决策职能的各项业务开支以及对董事、监事、高级管理人员及有特殊贡献的人员奖励支出。第二章董事会基金提取办法第三条董事会基金每年按公司上年经审计的合并会计报表营业收入的3‰计提，在管理费用中列支，并纳入财务预算方案管理。第四条上年度基金余额及利息结存转入下年度基金账户

2、，作增加基金额处理，若该余额已达上年度合并会计报表营业收入总额的3‰时，当年的基金不再提取；上年度基金余额与当年度计提的基金额之和不得超过上年度公司合并报表营业收入总额的3‰。第三章董事会基金的用途第五条董事会基金主要用于如下事项：1、公司召开股东大会、董事会会议、监事会会议所需经费；2、公司董事、监事、董事会秘书履行职责所需费用；3、公司董事、监事、高级管理人员及其他有特殊贡献人员的专项奖励；4、公司董事长认为需要进行奖励的事项；15、公司董事、监事的津贴（含独立董事津贴及会议津贴等）；6、以董事会和董事长名义组

3、织的各项活动经费；7、公司董事、监事、高管及相关人员学习、培训费用；8、董事会的其他支出。第四章机构设置第六条公司设立董事会基金管理委员会，负责董事会基金的具体使用管理。董事会基金管理委员会由董事长、总经理、总会计师、董事会秘书四人组成，公司董事长兼任董事会基金管理委员会主任。第七条董事会基金管理委员会的主要职责为：1、制订董事会基金预算和使用计划；2、定期向董事会汇报董事会基金使用情况；3、制订及完善董事会基金管理规章制度，并报董事会审议批准；4、对董事会基金用途及使用效果提出评审意见；5、提名奖励基金获奖人员；

4、6、符合国家法律法规及公司章程的其他职责。第五章董事会基金的具体实施办法第八条董事会基金的具体实施办法为：1、公司召开股东大会、董事会会议、监事会会议所需会务经费，由公司董事会秘书提出预算方案，报董事长批准执行。2、董事、监事及高级管理人员亲自出席公司股东大会、董事会、监事会会议的会议津贴，由董事会秘书提出预算方案，报董事长审批，于会议结束后由董事会秘书安排发放。3、董事（含独立董事）、监事年度津贴按相关权限审批后直接列入董事会基金预算，财务执行发放。4、公司进行信息披露所需相关费用，由公司董事会秘书提出预算方案，

5、报董事长批准执行。25、公司每年对董事、监事、高级管理人员及其他有特殊贡献人员的奖励总额应控制在董事会基金总额的20％以内。公司董事、监事、高级管理人员的奖励方案由董事长提议，由董事会基金委员会审议，报公司股东大会或董事会审议批准后方可执行。其他有特殊贡献人员的奖励方案，由总经理提出，经董事会基金委员会审议执行。公司董事兼任公司高级管理人员的，不能同时享受两者的奖励，只能获得其二项职务中最高的奖励。6、以董事会或董事长名义组织的各项活动经费以及公司董事、监事及相关人员的学习、培训费用，由公司董事会秘书提出预算方案，

6、报董事长批准执行。7、董事、监事出席会议的差旅费、住宿费由董事长签批后，据实报销。8、除上述1-7款所列内容外，董事会基金的其他支出由董事会基金委员会委员提出预算方案，董事会基金总额20%以内的其他基金支出需经董事会基金委员会所有成员同意后方可执行，董事会基金总额20%以上的其他基金支出需经董事会审批后方可执行。第六章董事会基金的管理第九条董事会授权公司董事会基金管理委员会负责拟订年度董事会基金预算和使用计划，纳入当年公司财务预算方案，计入公司管理费用。第十条董事会委托公司财务部对董事会基金进行会计核算，在管理费用

7、科目内设立“董事会基金”明细科目，进行明细核算。公司财务总监对基金使用情况进行审查和监督，于每年审议年报和中期报告时向董事会报告，并向公司监事会备案。第十一条公司董事会执行业务所需各项开支的审批实行预算内授权制，由基金管理委员会提出基金使用计划方案，在该使用计划范围内由董事长授权董事会秘书在授权范围内具体安排使用，董事会3秘书定期向基金管理委员会汇报业务基金的使用情况。第七章附则第十二条本办法所称“以内”都含本数，“以上”不含本数。第十三条控股子公司不纳入本管理办法。第十四条本管理办法由公司董事会负责解释。第十五条

8、本管理办法经公司股东大会审议通过之日起实施。广西河池化工股份有限公司董事会二O一O年四月八日4