基于中国上市公司信息披露制度对中小投资者保护的研究.pdf

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1、，彳萄基于中国上市公司信息披露制度对中小投资者保护的研究Thestudyofprotectingminorityshareholders’interestsintheprincipleoftheinformationdisclosureinstitutionofChinesepubliccompany一专业名称：金融学申请人姓名：杨星导师姓名及职称：王燕鸣教授答辩日期：-z和苫年“月加日}≮誊甲r}0潭鑫}：论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的

2、内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究作出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。学位论文作者签名：日期：厶萨f瑚彦日学位论文使用授权声明本人完全了解中山大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留学位论文并向国家主管部门或其指定机构送交论文的电子版和纸质版，有权将学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论文进入学校图书馆、院系资料室被查阅，有权将学位论文的内容编入有关数据库进行检索，可以采用复印、缩印或其他方法保存学位论文。保密的

3、学位论文在解密后使用本声明。学位论文作者签名：导师签名：日期：舻，五月多／日日期：年月日基于中小投资者保护对中国上市公司信息披露制度研究专业：金融学硕士生：杨星指导教师：王燕鸣教授摘要我国的证券市场是一个初步发展的市场，虽然逐步走向成熟规范，但仍存在相关多的问题，在2007年上市公司违规中，出现频率最高的是上市公司及其高管在信息披露方面的违规，几乎占据了整个违规的百分之八十以上的比例，而我国股市又是一个典型的主要由中小投资者组成的市场。由于中国投资者缺乏投资专长，且抗风险能力较弱，庄家和机构在这个市场中容易操纵股价，侵害中小

4、投资者利益。因此，基于中小投资所处的特殊地位，保护其利益不受侵害尤其重要。本论文从上市公司信息披露制度入手，分析了我国证券市场信息披露不真实、不充分和不及时的现状，对各种信息披露中出现的问题进行实例分析，最终提出完善我国上市公司信息披露制度的几点建议和思考。论文主要采用实证案例分析，结合相关理论，对2007年我国上市公司出现的多个信息披露违规案例进行分析，具有一定的实际意义和参考价值。关键词：中小投资者保护上市公司信息披露制度Thestudyofprotectingminorityshareholders’interests

5、intheprincipleoftheinformationdisclosureinstitutionofChinesepubliccompanyMajor：FinanceName：YangXingSupervisor：WangYanMingABST尉屺TSecuritiesmarketofourcountryisadevelopingmarketplace．TherearesomeprobleminSecuritiesMarket．Intoday'stime，becauseofmanyreasonswhichexisted

6、b0也inandoutofthelistedcompany，manyflaw,suchas，faultiness，inauthenticity，andoutoftimeareexistedintheinformationdisclosureprocessoflistedcompany．Theinformation”internalperson'’holdismuchmorethantheinformationsmallshareholdershold，SOthe”internalperson”CanUSetheirinfor

7、mationadvantagetoencroachthesmallshareholders’interestseasily．Thus，toprotectthesmallshareholders’interests，wemustperfecttheinformationwhichisdisclosedbylistedcompanyanddiminishtheinformationdifferencebetweensmallshareholdersand”internalperson”gradually．Toachievethi

8、sgoal,wemustincreaseboththequantityandqualityofinformationthatthelistedcompanydisclosed．thesisadoptmainlyempiricalcasestudies，andanalysismanyinfo