我国商业银行非利息收入与绩效关系研究.pdf

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1、AnalysisontheRelationshipbetweenNon．．interestIncomeofCommercialBanksandPerformanceinChinaADissertationSubmittedtoNanjingUniversityofFinanceandEconomicsFortheAcademicDegreeofMasterofEconomicsBYWangShanshanSupervisedbyProfessorBianZhicunSchoolofFinanceNanjingUniversit

2、yofFinanceandEconomicsNovember2011学位论文独创性声明本论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。论文中除了特别加以标注和致谢的地方外，不包含其他人或其它机构已经发表或撰写过的研究成果。其他同志对本研究的启发和所做的贡献均已在论文中作了明确的声明并表示了谢意。作者签名：j妾盈晔日期：』趋髓二L／。学位论文使用授权声明本人完全了解南京财经大学有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公布论文的全部或部分内容，可以采用影印、缩印或其它

3、复制手段保存论文。保密的论文在解密后遵守此规定。)作者签名：呈碑扯导师签名：日期：堡!兰：!：!?摘要2008年，为应对金融危机，我国曾提出适度宽松的货币政策，适度放开信贷规模管制，防止国民经济出现大幅度下滑趋势。但是，信贷激增的背后很可能积聚着银行不良贷款风险，这样使以信贷业务为主的商业银行面临巨大的压力和挑战；同时，巴塞尔协议III以及我国在“十二五”规划中都对银行资本提出新的监管要求。在这样的双重压力下，商业银行为寻求发展出路，纷纷加强对非利息业务发展的重视。但是，非利息收入是否有利于提高商业银行的绩效，是值得进一步研究

4、的问题。本文从金融创新理论、范围经济理论以及风险管理理论对商业银行发展非利息收入的动因进行理论解释。从文化环境、法律环境以及市场供需环境三个方面分析了有利于非利息业务发展的环境，并对2000年一2010年我国商业银行(4家大型商业银行、10家中小型商业银行)非利息业务的发展现状进行详细分析，得出我国非利息业务占营业收入的比重并不高，但得到飞速发展，手续费及佣金收入是非利息收入的主要组成部分，而代理业务、结算与清算业务、银行卡业务、顾问与咨询业务是手续费及佣金收入的重要构成。实证研究部分，选用2000年一2010年14家商业银行

5、作为研究样本，建立面板计量经济模型，考察商业银行非利息收入与银行绩效之间的关系，以资产收益率(ROA)作为因变量，非利息收入占营业收入的比重为自变量，同时加入资本充足率和国内生产总值作为控制变量进行回归分析，并将非利息收入细分为手续费及佣金收入与其他业务收入进一步研究对银行绩效的影响。回归结果显示，非利息收入份额与资产收益率(ROA)存在不显著的负向关系，手续费和佣金收入份额与资产收益率(ROA)为显著的正相关关系，而其他业务收入份额却与资产收益率(ROA)是显著的负相关关系。本文从法规制度的限制、营业费用以及收入波动性角度给

6、出了原因解释，并提出商业银行要突破现有法规制度障碍、提高对非利息业务的重视程度、多样化非利息业务品种、加强非利息业务员工的综合素质措施以此促进非利息业务发展。关键词：非利息收入；手续费及佣金收入；商业银行绩效ABSTRACTIn2008，People’SBankofChinaadoptedarelativelyloosemonetarypolicyandreleasedthecontrolofcreditscalemoderatelytopreventeconomicdeclinewhenconfrontingFinancia

7、lCrisis．However,largelyincreasedcreditscaleallowstheriskofincreasingNPL(non-performingloan)togerminate，whichwillchallengemostlytothecreditbusinessfocusedcommercialbank．Atthesametime，therearesomenewbank’ScapitalrequirementsinBaselIIIandChina’S12mFive—YearPlan．andunde

8、rthesedoublepressures，commercialbankbeginstopayattentiontothebusinessofnon-interestincomes。So，itisworthyofstudyingwhetherthenon—interestin