中央银行业务.ppt

《中央银行业务.ppt》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、第一节中央银行的存款业务一、中央银行存款业务的目的与特点二、准备金存款业务三、中央银行的其他存款业务四、中央银行存款业务与其发挥职能作用的关系中央银行的存款一般可分为商业银行等金融机构的准备金存款、政府存款、非银行金融机构存款、外国存款、特定机构和私人部门存款等几种。一、中央银行存款业务的目的与特点（一）中央银行存款业务的目的和意义目的：通过资金的运用创造资金来源。意义：调控信贷规模和货币供应量（通过准备率调控，通过存款获得资金开展再贴现和公开市场业务）。维护金融业的稳定提供资金清算服务：提供高效服务，加速资金周转。（二）中央银行存款业务的特点1.存款原则具有特殊性2.存款动机具有特

2、殊性3.存款对象具有特殊性4.存款当事人关系具有特殊性二、准备金存款业务(一)存款准备金制度的产生与发展★所谓存款准备金制度，是指中央银行依据法律所赋予的权力，根据宏观货币管理的需要，根据控制金融体系信贷额度的需要，以及维持金融机构资产流动性的需要，来规定商业银行等金融机构交存中央银行存款准备金的比率和结构，并根据货币政策的变动对既定比率和结构进行调整，藉以间接地对社会货币供应量进行控制的制度。★存款准备金是存款货币银行按吸收存款的一定比例提取的准备金。存款准备金超额准备：通常以库存现金和在中央银行的超额准备金两种方式存在法定准备金：根据法律规定，商业银行必须按某一比例转存中央银行的部分

3、。(二)准备金存款业务的基本内容1.规定存款准备金比率，亦即法定存款准备金率。我国历年法定存款准备金变动表2.规定可充当存款准备金的内容。西方国家第一准备：银行为应付客户提取现款随时可以兑现的资产，主要包括库存现金及存放在中央银行的法定准备金。第二准备金：指银行容易变现而又不致遭受重大损失的资产，如国库券及其他流动性资产，也叫“保证准备”。我国规定，只有上存中国人民银行的存款才能充当法定存款准备金。3.确定存款准备金计提的基础。(1)确定存款余额一种是将商业银行存款的日平均余额扣除应付未付项一种是以月末或旬末的存款余额，扣除当期应付未付款(2)确定缴存存款准备金的基期一种做法是采取当期准

4、备金账户制，即一个结算期的法定准备金以当期的存款额作为计提基础一种做法是采取前期准备金账户制，即一个结算期的法定准备金以前一个或前两个结算期的存款余额作为计提基础我国对各金融机构法定准备金按旬考核1.各商业银行（不含城市商业银行）和中国农业发展银行，当旬第五日至下旬第四日每日营业终了时，各行按统一法人存入的准备金存款余额，与上旬末该行全行一般存款余额之比，不低于8%。2.城市商业银行和城乡信用社、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司等非银行金融机构法人暂按月考核，当月8日至下月7日每日营业终了时，各金融机构按统一法人存入的准备金存款余额，与上月末该机构全系统一般存款余额之比，不低于8%。

5、从1998年10月起，上述金融机构统一实行按旬考核。中国人民银行存款准备金业务1984年建立存款准备金制度法定存款准备金比率的确定。在最初阶段(1984年4月1日)按存款种类分别核定。1985年统一比率，对城市信用合作社除外。存款准备金由两部分组成：存款准备金不能用于支付和清算。另设—般存款账户——备付余存款，用于金融机构之间资金收付。1998年存款准备金制度改革将原各金融机构在人民银行的“准备金存款”和“备付金存款”两个帐户合并，称为“准备金存款”帐户。法定存款准备金率从13%下调到8%。准备金存款帐户超额部分的总量及分布由各金融机构自行确定。对各金融机构的法定存款准备金按法人统一考核

6、。对各金融机构法定存款准备金按旬考核。金融机构按法人统一存入人民银行的准备金存款低于上旬末一般存款余额的8%，人民银行对其不足部分按每日万分之六的利率处以罚息。金融机构分支机构在人民银行准备金存款帐户出现透支，人民银行按有关规定予以处罚。金融机构不按时报送旬末一般存款余额表和按月报送月末日计表的，依据《中华人民共和国商业银行法》第七十八条予以处罚。上述处罚可以并处。金融机构准备金存款利率由缴来一般存款利率7.56%和备付金存款利率7.02%（加权平均7.35%）统一下调到5.22%。调整金融机构一般存款范围。将金融机构代理人民银行财政性存款中的机关团体存款、财政预算外存款，划为金融机构的

7、一般存款。金融机构按规定比例将一般存款的一部分作为法定存款准备金存入人民银行。法定准备金的交存分以下情况：1.中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中国农业发展银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、中国投资银行、中国民生银行的法定存款准备金，由各总行统一存入人民银行总行。2.交通银行、广东发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、福建兴业银行、海南发展银行、烟台住房储蓄银行的法定存款准备金，由各总行统一存入其总行所在