财务部门的使命与职责.docx

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1、一、会计主管有哪些职责？（一）对内（1）根据总经理要求，布置完成好总经理各项指令。（2）全面组织会计部日常工作，对会计部工作加强检查督导；（3）组织会计人员按照新会计制度，进行记帐、算账、报账工作，做到手续完备、内容真实、数字准确、账表清新、按期报表，做到账证、账账、账款、账实四相符；（4）审核日常报销凭证，杜绝多报、假报、无法证报销现象；（5）审核公司收付款式凭证保证公司债权债务真实准确；（6）做好内部监控管理，确保公司财产安全，完整；（7）定期做好报表，并分析报表，供公司决策时参考。（二）对外（1）、处理好税务、工商、银行、外管局等单位关系，按时报送表格及相关资料，不迟

2、报误报；（2）、对税务：立足税法，依据特区会计制度，统筹全盘，主动收集全面资料，正确计算折旧、摊提，合理合法减轻税负：尽量进行合理避税和节税；加强增值税各项账务的核算，为公司抵免退税提供完整的凭据及数据；（3）、对工商：做好年度会计报表，使账目、凭证、报表三点相符，认真做好会计年度年检工作；（4）、对银行：负责做好银行填报工作，使贷款融资工作顺利进行；（5）、对外管局：做好年度外汇年检工作；（6）、保管好公司重要档案资料。二、会计员有哪些职责（1）费用凭证、报销凭证、采购凭证的制作；（2）转帐凭证的制作；（3）登记明细账；（4）作凭证汇总表，并登记记账；（5）总账和明细账核

3、对。核对不相符要查出原因，并改正错误；（6）会计主管交办的其它事项；三、材料会计有哪些职责？（1）全面负责原材料、辅助材料、产成品收、发、存的核算；（2）督促帮助仓库统计员做好收、发、存工作；（3）定期检查统计员账目、卡片、实物是否相符；（4）监督抽查仓管收发工作，确保公司财产足数入库；四、出纳员有哪些职责（1）接受会计主管监督和指导：（2）妥善保管库存现金和银行支票等；（3）根据会计主管审核无误后的费用报销单、其它付款凭证和收款凭证，出纳进行日常的收付款工作。（4）登记出纳现金日记帐和出纳银行存款日记帐。（5）现金管理应日清月结，每星期书面汇报一次收、支、存情况，当用份终

4、了后，应与总帐核对现金帐借方发生额、贷方发生额及库存现金余额；严格履行内部控制制度，出纳员应尽职尽责，严格把好收、付款最后一关，白条不准充抵现金，未经批准无法合法单证、不得随意付款。