财务部门架构与职责

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1、文件级别：□公司级□部门级财务部岗位分工编写/修订：财务部批准：日期：财务部岗位分工一、财务部门架构1、财务部拟设定3个岗位：财务经理、主管会计、出纳会计。财务经理2、部门组织机构图：出纳会计主管会计二、各岗位工作职责及关键工作（一）财务部经理：1、主持财务部日常工作;2、团队建设。确定部门岗位设置、人员编制、工作内容、工作程序、完成标准，配齐人员，合理分工。根据公司战略目标，结合部门近远期工作目标及会计核算要求，组织财务人员进行财经税收法规、公司管理制度、财务相关业务的学习。负责指导、管理、监督、培训本部门

2、的人员，使其业务能力达到公司的要求，增强团队的凝聚力，与公司的经营理念保持一致;3、参与全公司的规范管理并履行管理职能。参与公司各项管理制度的制订、审核、修订与完善。负责部门各项规章制度的建立健全，根据公司不同时期的经营管理需要，组织相关部门讨论、制订公司各项与财务管理相关的管理制度与流程;4、计划与执行。编制财务预算与工作计划，并检查预算计划执行情况;5、负责和指导税收管理工作：负责审核预算，检查成本控制、成本分析的结果，确保各项数据真实、准确；负责和指导会计核算工作，商定核算方法报上级审批后监督下属执行；

3、确定会计核算方法及会计科目，解决下属提出的应用会计科目及账务处理方面的问题；财务电算化体系设计;6、审核公司财务审计报告，负责编制资金、财务分析报告。做好资金管理，保证资金运转正常，为公司的生产经营提供基础数据，对财务监督中发现的问题及时向公司反馈;7、负责和指导协调工作。配合上级处理好与税务等部门的关系，协调公司各部门关系;8、组织开展内部审计，针对问题提出改进措施和建议;9、财务状况的报告;10、账务审核监督：对各主管会计所有业务进行审核;11、对所有财务报表进行复审;12、财务电算化：维护、升级、备份的

4、实施;13、高新工作：参与公司高新资质的保持，负责高新技术企业所得税减半和研发费加计扣除工作的预算、审核、年报、年审工作;14、税收筹划工作：合理合法进行公司的纳税筹划及建议;15、公司领导交代的其它工作。（二）主管会计1、总账工作：总账工作（含出具财务报表）;2、税务工作：纳税申报;3、销售收入核算：确认月度主营业务收入;4、销售成本核算：成本核算及分析;5、费用核算：费用的核算、统计、考核管理工作;6、凭证审核：资金凭证的审核;7、往来核算：应收、预收、应付、预付账款及个人往来的核算;8、凭证录入：负责除

5、资金凭证以外的所有凭证的录入;9、统计分析工作：对外数据汇报工作;10、协助经理的其他工作。（三）出纳会计1、现金管理：根据公司经营的需要按需提取现金、备用金，办理公司的现金收付业务；保管库存现金及有价证券，做到日清月结、准确无误；保管空白收据、支票，登记各类票据交接表;2、银行管理：办理公司的银行收付业务；银行开户、结算、销户管理；银行回单、对账单的索取及装订归档；银行贷款资料的准备;3、资金报表：根据现金日记账和银行存款日记账编制现金、银行存款日报、月报表及现金盘点表;4、凭证录入：负责有关资金凭证的录入

6、;5、财务档案管理：凭证装订、归档整理工作;6、合同档案管理：负责上下行合同的管理;7、费用审核：报销单据的审核;8、固定资产管理：固定资产的建档盘点清查工作;9、发票管理：购买、保管、开具;10、协助经理的其他工作。