ERP实施之全接触调研问卷2.doc

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1、ERP系统固定资产调研问卷X公司ERP项目文档作者：创建日期：更新日期：操纵编码：当前版本：提交人：审批签字：23/23X公司项目经理A公司项目经理Note:Toaddadditionalapprovallines,Press[Tab]fromthelastcellinthetableabove.Note:Youcandeleteanyelementsofthiscoverpagethatyoudonotneedforyourdocument.Forexample,CopyNumberisonlyrequiredif

2、thisisacontrolleddocumentandyouneedtotrackeachcopythatyoudistribute.23/23文档操纵更改记录日期作者版本更改参考批阅姓名职位签字分发人员编码姓名地点和位置23/23123423/23目录文档操纵2更改记录2批阅2目录3固定资产/在建工程背景资料4总体治理方面5财务核算方面9固定资产的增加及其核算方面的信息9固定资产的折旧10固定资产的转移12固定资产的减少13固定资产的调整和重估1323/23固定资产的出租和租赁15无形资产、递延资产、开办费和其他

3、摊销性资产16其他17Note:Note:Note:ThecopynumbersreferencedaboveshouldbewrittenintotheCopyNumberspaceonthecoverofeachdistributedcopy.Ifthedocumentisnotcontrolled,youcandeletethistableandtheCopyNumberlabelfromthecoverpage.23/23固定资产/在建工程背景资料u固定资产和在建工程，这两项帐的功能或职责是什么？u固定资产和

4、在建工程，处理这两项帐的组织结构是如何样？u处理固定资产和在建工程帐目需要与公司内部的其他部门什么单位联系？联系的目的是么？l处理固定资产和在建工程帐目需要与机构以外什么单位(例：供应商/政府部门)联系？联系的目的是什么？u有没有固定资产和在建工程政策与流程手册？23/23总体治理方面u如何界定固定资产？u固定资产最早购置或启用日期及报废时刻？u固定资产现有记录条数有多少？u固定资产的编号规则。u固定资产位置和部门是否一致？u固定资产是否记录供应商信息和制造商信息。u有否可能通过以下措施在相关资产组不之间建立起关系？

5、1.是否将资产号码归类？2.是否按所有权/业务单位归类？3.其他(请予以讲明)？23/23u固定资产有几种分类方法，每种分类方法的意义。u固定资产是否按重要性原则进行分类？假如有，推断重要性原则的标准是什么？u固定资产盘点多长时刻进行一次。盘点差异的处理及审批程序。u有无标准工具/程序进行治理？1.增加、改变、删除、资产条目？2.维持用户授权使用范围？3.在资产条目层面或业务单位层面对资产记录进行大规模的维护？23/231.改变其他资产字段？2.处理资产变卖？3.处理变卖资产的一部分？4.向其他公司转让资产？5.向另

6、一业务单位或公司转让部分资产？6.将两个资产合并为一？7.重估资产？8.调整累计折旧？23/231.其他(请予以讲明)？¨固定资产治理系统有无能力按资产条目或组不将资产归类，对下面各项进行处理？1、折旧？2、转让？3、报废？4、调整？u固定资产治理系统是什么？系统可否持有一家公司以上的资产数据？用的是什么类型的数据库？23/23财务核算方面u固定资产模块如何和总帐模块进行对帐u固定资产模块的每月的要紧审计内容是什么？如何进行审计？固定资产的增加及其核算方面的信息u固定资产的要紧增加的治理处理程序及财务处理方式u在建工

7、程资本化的方法或流程。u财务上的分类方法及每类资产所对应的资产成本科目、累计折旧科目。u23/23固定资产的残值率。（假如各类不同，请提供该分类表）。u提供不同核算帐簿的固定资产的每类分类的资产寿命表。u固定资产的记帐币种。固定资产的折旧u如何样预备折旧表、折旧打算与记录折旧。u折旧方法中是采纳直线法、加速折旧法、工作量法、固定比率法中的哪几种方法。23/23u固定资产开始计提折旧是投入使用的当月依旧次月，报废或出售当月是否计提折旧。u公司固定资产的折旧方法、资产寿命是否和税法取得完全统一。假如有不统一的地点，会计处

8、理将做什么样的调整。u什么样的情况下固定资产停止折旧。关于停止折旧又启用的资产，启用当月是否折旧。u曾经停止折旧的固定资产是不改变以后的每月计提折旧金额而顺延资产寿命，依旧资产寿命不变而增加每月计提的折旧金额。u固定资产折旧费用科目是否按每一个部门分开。23/23u运行折旧之后，发觉上月的数据错误，如何进行调整？u对数月前的错误如何调整，是补提