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1、1筹资分析与决策模型设计21、INDEX（）功能：返回表格或区域中的数值或对数值的引用。形式：数组型：INDEX（arrary，row_num，column_num）其功能是返回数组中指定单元格或单元格数组的数值。相关函数3参考地址型：INDEX（reference，row_num，column_num，area_num）其功能是返回引用中指定单元格。参数说明：array:单元格区域或数组常数；row_num:数组中某行的行序号，函数从该行返回数值。如果省略，则必须有column_num；column_num:数组中某列的列序号，函数从该列返回数值。如果省略，则必须有row_nu
2、m；reference:对一个或多个单元格区域的引用；相关函数4举例：INDEX（A1：C8，2，3）表示C2；INDEX（A1：A6，2）表示A2；INDEX（A1：A6，2，3）#REF；INDEX（（A1：C6，D1：F6），2，3，2）表示第2个区域中第2行第3列即F2；INDEX（（A1：C6，D1：F6），0，0，2）#VALUE；相关函数52、逻辑判断函数IF（）AND（）OR（）NOT（）相关函数6年金现值函数PV()和年金终值函数FV()年金、年金中的本金、年金中的利息函数年金函数PMT（）年金中的利息函数IPMT（）年金中的本金函数PPMT（）现金流量的时间价
3、值及函数71.年金终值函数FV（）语法：FV（rate,nper,pmt,pv,type）功能：在已知期数、利率及每期收付款额的条件下，返回年金终值数额。参数说明：rate----各期利率，是一固定值。nper----总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。pmt----各期所应付给（或得到）的金额，其数值在整个年金期间（或投资期内）保持不变。如果忽略pmt，则必须包括pv参数。8pv----现值，即从该项投资（或贷款）开始计算时已经入账的款项或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。如果省略pv，则假设其值为零，并且必须包括pmt参数。Type----数字0或1
4、，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末，type为“0”表示期末，type为“1”表示期初。如果省略type，则默认其值为“0”。对普通年金来说，type应为“0”。9注意：当pmt=0时（或忽略时），FV函数相当于已知现值求终值；当pv=0（或忽略）时，FV函数相当于已知年金计算终值。【例】5年中每年存入银行100元，利率8%，求第五年末年金终值。年底存入=FV（8%，5，-100）=586.6610FV函数是一个用途非常广泛的函数，不仅可以用来计算普通年金终值，而且还可以进行以下的计算：计算复利终值计算先付年金终值计算年金终值系数计算复利终值系数。112.年金现值函数PV（
5、）语法：PV(rate,nper,pmt,fv,type)功能：在已知期数、利率及每期收付款额的条件下，返回年金现值数额。参数说明：fv为未来值，如果省略则默认其值为0。其它各参数含义同上。12注意：当pmt=0（或忽略）时，PV函数相当于已知终值计算现值；当fv=0（或忽略）时，PV函数相当于已知年金计算现值。【例】现存入一笔钱，准备在以后五年中每年得到100元，利率8%，应存入多少钱。年底得到=PV（8%，5，-100）=399.27年初得到=PV（8%，5，-100，1）=431.2113与FV函数一样，PV函数认定年金pmt和终值fv现金流量的方向与计算出的现值现金流量的
6、方向是相反的。14PV函数也是一个用途非常广泛的函数，不仅可以用来计算普通年金现值，而且还可以进行以下的计算：计算复利现值计算先付年金现值计算年金现值系数计算复利现值系数153、年金，年金中的本金，年金中的利息函数（1）年金函数PMT（）语法：PMT（rate,nper,pv,fv,type)功能：已知期数，利率，现值或终值的条件下，返回年金。（2）年金中的利息函数IPMT（）语法：IPMT（rate,per,nper,pv,fv,type）功能：已知期数，利率，现值或终值的条件下，返回年金中的利息。（3）年金中的本金函数PPMT（）语法：PPMT（rate,per,nper,p
7、v,fv,type）功能：已知期数，利率，现值或终值的条件下，返回年金中的本金。*PMT（）=IPMT（）+PPMT（）164、期数函数NPER（）语法：NPER（rate,pmt,pv,fv,type）功能：返回每期付款金额及利率固定的某项投资或贷款的期数。175、利率函数RATE（）语法：RATE（nper,pmt,pv,fv,type,guess）功能：已知期数，每期付款，及现值的条件下，返回年金的每期利率。参数：GUESS是猜测数。默认10%，若RATE无法收敛则用不同的
