通用账务处理模块的基本操作

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1、第三章通用账务处理模块的基本操作初始设置2日常账务处理3期末处理4基本功能与流程1第一节基本功能与操作流程账务处理系统初始化期末处理系统维护账表输出凭证处理记账新建账套设置操作员及权限设置会计科目设置辅助核算设置外币及汇率输出期初数据设置凭证类型其他设置填制凭证审核凭证输出凭证汇总凭证总分类账科目发生额/余额表明细分类账辅助核算账核算项目明细账期末调汇自动转账结转损益期末结账备份账套恢复账套维护系统用户管理基本功能账务处理模块基本功能与操作流程手工账务处理流程设置账户加工整理原始凭证编制记账凭证或汇总记账凭证审核记账凭证或汇总凭证登记日记账登记各种明细账登记总账期末结账

2、账务处理模块基本功能与操作流程电算化账务处理流程电算化与手工账务处理流程比较□取消账务处理的中间层——账簿体系。□记账的内容与方式不同。□对账方式不同。□账务数据处理过程基本实现自动化。账务处理模块基本功能与操作流程第二节初始设置？初始设置：通用变专用初始设置的准备工作□账套名称与账套文件名□会计期间□记账本位币□会计科目体系结构设计□辅助核算□期初数据□其他初始基础资料初始设置的基本操作初始设置设置操作员及权限新建账套设置外币及汇率设置辅助核算项目录入科目期初余额设置会计科目会计科目设置要考虑到与会计核算软件其他功能模块之间的衔接必须满足会计报表的编制要求要注意保持科目间的协调和完整

3、要注意保持相对的稳定一级会计科目名称必须要符合国家标准，明细科目名称要通俗易懂、易记、好用、易推广会计科目设置原则会计科目设置内容及注意事项会计科目设置□会计科目编码□会计科目名称□会计科目类型□会计科目属性会计科目设置调整会计科目时的要求与限制□增加科目时的要求与限制□修改科目时的要求与限制□删除科目时的要求与限制增设会计科目的一般操作步骤录入科目期初余额□若企业是年初建账□若企业是年中建账□若科目有辅助核算□应注意调整有关科目的余额方向□只录入最末级科目□试算平衡其他初始设置□凭证类型□结算方式□常用凭证□常用摘要第三节日常账务处理凭证处理账表查询打印出纳业务凭证处理□编制凭证□审核凭证

4、□修改凭证□查询凭证□凭证汇总□凭证记账账表查询打印□账表查询输出□账表打印输出出纳业务□日记账□票据管理□银行对账第四节期末处理期末调汇生成凭证自动转账生成凭证结转损益生成凭证期末结账审核记账审核记账审核记账凭证处理□编制凭证□审核凭证□修改凭证□查询凭证□凭证汇总□凭证记账谢谢各位!