云南省社会保险经办机构养老、工伤、生育保险内部控制情况检查表

《云南省社会保险经办机构养老、工伤、生育保险内部控制情况检查表》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、附件一：玄南省社会保险经办机构养老保险内部控制情况检查汇总表编报表单位:州、市劳动和社会保障局（盖章）报表单位数（个）填表日期:制表人:序号检查控制点（检查项目及内容）检査结果一、制度建设控制1是否制定有符合国家政策要求，适合本单位业务特点和管理要求的业务经办管理规程、内部会计控制制度、内部稽核监督工作制度以及岗位责任制度业务经办管理规程内部会计控制制度内部稽核监督丁作制度岗位责任制度内容全面责任明确内容基本全面责任基木明确内容不全面责任不明确A制宝内容全面责任明确内容基本全面责任基木明确内容不全面责任不明确建内容全面贲任

2、明确内容基本全面贵任基木明确内容不全面责任不明确内容全面贵任明确内容基本全面责任基木明确内容不全面责任不明确2是否制定有符合国家政策法规和金保工程建设要求，适合本单位业务特点和管理要求的数据信息和计算机系统管理操作规程。计算机机房管理制度计算机设备管理制度计算机人员管理制度数据存储和备份制度安全控制制度突发事件应急制度管理配套措施已制定未制定宀兀善不够兀善已制定未制定完善不够完善已制定未制定宀兀善不够完善己制定未制定完善不够宀兀善已制定未制定完善不够完善已制定未制定完善不够完善已制定未制定完善不够兀杏3是否制定有符合国家政

3、策要求，满足木单位管理需要的目标责任，工作绩效等考核制度，以及组织实施情况。单位H标贵任制度单位丁作绩效考核制度己制定未制定内容全面内容不够全面符合工作实际和管理要求基本符合工作实际和管理耍求不符合丁作实际和管理耍求已制定未制定内容全面内容不够全面符合T作实际和管理要求基木符合丁作实际和管理耍求不符合丁作实际和管理耍求一、业务经办控制4缴费基数核定、调整的具体业务操作是否形成内在制约关系缴费基数核定、调整资料及工作程序业务操作制约关系内在制约-评价资料齐全资料不齐全程序完备程序不完备己建立未建立符合规定不符合规定已形成基本

4、形成未形成序号检查控制点（检查项目及内容）检査结果5业务部门是否将核定并生成的养老保险费应征清册和养老保险费欠费应征清册等送财务复核，并根据财务传递的到账信息及时登记各种台帐养老保险费应征清册和欠费应征清册复核对财务传递的到账信息的处理送财务复核未送财务复核及时送达未及时送达及时登记台账未及时登记台账不登记台账6是否存在批准缓缴养老侏险费情况。因特殊情况缓收的，是否设置“缴收养老保险费备查簿”并记录清楚完幣。批准缓缴养老保险费情况缓收养老保险费备查簿设置情况05年批准缓收情况存在不存在己设置未设置记录清楚完整记录不清楚不完

5、整缓收笔数缓收金额（笔）（力元）7对丁欠费的管理是否符合规定、台帐记录是否及时、清楚、完整。欠费数据的管理，岗位人员设置情况欠费台帐记录情况对欠费问题的处理具备相互制约关系不具备相互制约关系及时清楚完整不及时不清楚不完整及时协调税务催收仅作为记录保存8是否存在核销保险欠费情况。破产企业的核销是否程序完备、台账记录淸处完整。核销保险欠费情况破产企业欠费核销情况欠费台帐核销记录05年核销保险欠费情况存在不存在程序手续完备程序手续不完备记录清楚完整记录不清楚不完整核销欠费笔数核销欠费金额（力元）9信息系统建立以前，手工办理的单位

6、、个人缴费记录资料等是否已完整准确地记入（录入）计算机系统单位、个人缴费手工记录资料录入计算机系统情况信息系统数据瓷整情况己录入未录入完幣准确基本完整准确不完幣准确己包括系统建设前的历史数据不包括系统建设前的历史数据10是否存在以特顶缴保费情况，因特殊原因以实物低充的，是否设置“实物资产备查簿”祥细予以记录，能否做到账账账实相符。以物顶缴保费情况实物资产备查簿及账实完整性账实核对结果05年以物顶费情况存在不存在已设置未设置记录祥细记录不祥细相符不相符以物顶费笔数金额帐面累计变现入帐实际结余缺口（笔）万元万元万元万元万元11

7、离退休职工待遇（调整）审核、待遇支付及待遇资格认证等是否符合有关规定和程序，具体业务操作是否形成制约关系离退休（职工）待遇审核（调整）支付及资格认证情况待遇支付调整情况资料报送T作程序复核审批贵任人签字领取资格认证对未按规定进行资格认证的人员对经资格认证不符合支付待遇的人员齐全不齐全完备不完备1无已未签已认证未认证照常支付暂停支付符合条件后再恢复支付及时调整停止支付未及时调整停止支付12是否定期接收委托发放银行、邮局等反馈的信息并检查其按时足额发放情况。接收委托发放银行、邮局等反馈信息情况对发放机构发放离退休费用检查情况接

8、收反馈信息接收信息记录反馈信息处理检査记录资料滞留资金不及时足额发放整改措放（有）（无）（有）（无）（及时）（不及时）（有）（无）（有）（无）（有效）（无效）序号检查控制点（检查项目及内容）检查结果口、财务会计控制13对于大额资金的调剂，支付业务，是否由相关部门共同参与，集体决策，并有明确的文字记录或报