付款报销管理规定

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1、上海****有限公司付款报销管理规定1目的为加强上海和粋公司（“公司”）财务管理，规范公司费用报销行为，有效节约用成本，现结合公司的具体情况，特制定本制度。本制度适用于公司各部门。相关关联公司参照执行。2适用范围适用于公司所有常规业务付款及日常报销。3规范性引用文件无4术语和定义4.1部门分管负责人：指部门经理或分管副总4.2高层：总经理、副总经理5职责5.1各部门职责5.1.1部门负责人対本部门申报费用的合理性负责。5.1.2部门负责人控制借款，对其借款的必要性以及借款金额的大小做出合理判断。5.2财务部职责5.2.1出纳负责对付款巾请单据、中请资料、金额和发票内容进行核对，并按公司

2、的相关管理制度办理付款手续；负责核对审批通过的报销单，对于不合理、冇误及私自更改的报销单予以驳回。5.2.2出纳负责核对审批通过后的“付款申请单”、“现金报销单”等进行付款。银行付款或转账，须经书面授权，支票或汇票须盖有财务卬鉴和总经理卬章。5.2.3出纳接收部门的交单，应在规定口期内处理转账事宜。5.2.4财务会计负责账务的处理。6管理内容6.1合同付款审批流程6.1.1付款中请部门在“付款中请单”上需详细注明收款单位和银行名称，以及银行账号。6.1.2对于工程类付款，必须附上项目合同，监理公司或审计单位的阶段验收报告或审计报告。其他项H类合同付款，必须附上项H合同的复印件。6.2借

3、款报销的审批权限6.2.1公司员工因工出差借款或报销，需填写由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销，6.2.2员工出差应填写“出差申请单”，经部门经理同意后，报公司分管领导或总经理批准。如需借款的，还须按规定程序报批后，可到财务部门预借部分费用。6.2.3员工出差返回后，及吋填写“差旅费报销单”，按规定的吋间及市批手续到财务部门报销。6・3员工差旅费报销标准员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。出差地点区分为1类区，2类区两利「，即：二类区：上海、北京、深圳；一类区：除二类区以外的地区。63.1出

4、差住宿费报销标准:（元/人/天）职务一类地区二类地区一般人员150160部门经理级180200公司副总经理以上级25030063.2出差补助标准员工短途出差视同岀勤，不再享受出差补贴。（上海市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食补贴）。长途出差补助标准：（元/人/天）职务一类地区二类地区一般人员3040部门经理级5060公司副总经理以上级63.3员工出差交通报销标准70806.33.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级可乘坐硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准；其余员丄乘坐火车硬卧、轮船四等舱，如冇特殊情况确须乘坐飞机的，需报总

5、经理批准。63.3.2员工长途出差交通费，陆路交通费可实报实销，市内仅报销往返于车站的交通费，外地出差期间产生的市内交通费用，凭注明起始点…-终点的交通凭证报销；员工短途出差交通费（仅指上海市内），经理级别人员已享冇交通补贴，不期行报销煎途出差期间所产生的任何交通费（包含但不仅限于加油费、停不费等），经理级别以卜•人员凭注明起始点---终点的交通凭证报销（包含但不仅限于出租车费、公交车费等）6.3.33员工差旅费报销规定1）住宿费，交通费按规定标准执行,超标白付（如有特殊情况需总经理批准方可报销）。2）出差补贴按规定标准领取的，不得报销与此相关的费用，同吋出差人员出差期间薪酬福利中的交

6、通补贴和餐补等应相应扌II除。3）业务招待费用不得在出差报销单填列，应由出差人员单独填写客餐报销单并经主管领导核定后,报总经理批准方可报销。4）短途出差不享受住宿补助。5）员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定吋间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。6）超过1个刀以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。刀财务部有权対不实的出差费用向员工出差居住地洒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。8）财务部门应将相关差旅费用纳入部门销售管理和销售提成体系中进行成木核算。6.3暂支款管理631公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据

7、内容填写齐全，完整的借款中请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。6.3.2公司预付款项，必须根据合同或协议办理付款中请单，经财务审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不得编制付款凭证，也不得付款。6.3.3暂支款和预付款的使用，必须依照下列规定：a）具冇规定的用途，期限及限额；b）在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门报销；用现金或支票进行零星采购的七天内报销；通过银行汇款进行预付款的二十天内报销。c）以上各