付款报销制度

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1、有限公司为了加强财务管理的工作，明确付款费用报销的申请、批准、审核、报销职责，规范付款、报销流程及凭证，特制定本制度完善付款、费用报销程序及规定，合理控制经营管理费用。总经理审批申请人制单会计复核部门主管审核发权出纳付款财务主管说明：1、单件采购在1500元范围内可由采购经理审批，超过必需由总经理审批；2、费用报销在500元范围内可由部门主管审批，超过部分必需由总经理审批；3、业务招待费实报实销，每餐100元以上总经理审批；3、次日上午10：00前将前一日的所有支出单据呈送总经理审阅。第一条零散报销1、单据齐全必须按照报销流程中，

2、提供请购单、采购单、送货单、入库单、收款收据（必需盖公章或是财务章），委托收款必须提供委托书及身份证复印件；2、确认审核请购单一试三份，请购部分、采购、财务（报销使用）；请购单必需由申购部门主管审核、单件物品超过1500元需由总经理审批；3、验收入库所有购买的物品必需先入库，未入库的必需经使用人签字验收方可报销。（入库单后补）第二条支付货款３1、填写付款申请、附：请购单、采购单、送货单、入库单、收款收据（网银支付的必须在当月对帐前将上月的已付款的收据补回，否则不予对帐）；2、开票厂商，需注明开票日期及开票金额；3、部门主管、总经理

3、审核、批准方可到财务办理付款，第三条费用报销1、填写《费用报销单》应明确费用发生部门、填写齐全、不得混报；否则财务不予受理；2、一般差旅费、售后报销应填写《费用报销单》，附《出差申请单》、相关的交通、住宿、通讯、餐费等发票或收据原件；发票或是收据丢失，若是第一次必须提供丢失说明，部门主管、总经理审批，再次发生自己承担后果，财务部将不再受理；3、应酬费报销应填写《费用报销单》，写明客户名称、人数，及相关费用发票原件，需经部门主管、经理审核确认；4、车辆费用：车辆因故障需要维修，应先填写《维修申请表》，必须填写清楚维修车辆的车牌号码，

4、总经理审批后方可借款修车。车辆修理费、油费、路桥费等车辆费用报销时应在《费用报销单》填写清楚报销费用产生的车牌号码，会计审核、会计主管复核，方可报销。路桥费：费用报销单上需写明每段路程产生的路桥费，如非特殊情况必须走高速而产生的高速费将不予报销 。5、货运费：单张运费的付款申请备注中写清楚相应的销货单号，单笔或多笔500元以下小额的速递费除外。一般、售后差旅费报销制度　　（一）售后费用标准:　　类别　交通工具　　住宿标准伙食标准　水费话费补助　　一般　火车、公交车　80元/天　20元/餐　5元/天无无　售后　火车、公交车　80元/

5、天　25元/餐5元/天10元/每天每晚20元３　　（二）费用标准的补充说明：　　1.住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担；　　2.话费报销标准，超过两天以上按每天10元给予报销；3.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费；4.交通费的发票必需提供合法有效车票，不得用其它车票顶替，报销单必须注明每个路段来回路程及车票金额、与实际车票金额必需一致；5.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用；6.如因客户所在地，住宿超过每天80元/天，需经总经理批

6、准后，再进行费用报销；7．出差需订机票，经总经理批准，统一由出纳订购；8.已明确费用报销标准的，超过标准部份自行承担。第四条报销时间具体规定为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：1、一般情况，详见付款报销流程第四条；2、以上说明2中，报销审核时间相应较长，报销人员需要等待出纳人员通知报销领款；3、借款人需保证在借款之日起五天内报账还款(出差人员则在回公司后五天内结清)。4、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。第五条其它附则1、审核内容包括：费用报销是否经费用发生部门经理或

7、总经理审批；报销内容是否符合公司规定；报销凭证是否真实、合法、齐全；审批权限是否在合法授权范围及额度内；2、在审核中发现手续不完备，凭证缺失、填写错误等不符点，审核部门应退回，由经办人补办后重新提交审核。3、每项费用的或是支出的发生，都必须在付款申请单、费用报销单注明使用部门。３