付款及报销制度

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1、报销及对公业务管理规定—、总则为了进一步完善公司财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出,根据国家有关财政法规和公司相关制度规走z特制走本管理制度及相关审批流程。二、对公付款及费用报销基本制度及流程(-)对公业务管理1・因业务需要，经办人员填写付款通知单，相关部门领导审核签字后交由财务部对付款事项进行审核，如合同是否已备案、是否按合同预走金额付款等，审核无误后转出纳付款，完成付款。对公支付原则上需先提供发票财务部才可付款，对能取得增值税专用发票的一律要求提供增值税专用发票。对公付款无论是否先取得发票，均先按照流程］)执行；如确实无法

2、先取得发票的”经办人需在付款通知单上注明发票未交，待经办人在规定时限内取回发票,按照流程2)执行，填写费用报销单后，由财务部出纳审核并开具收取发票证明给经办人,经复核后完成报销手续。2.对公业务流程1）支付时不符合规定还发票时（二）差旅费报销管理公司各部门人员日常性出差，其差旅费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过程中发生的其他费用（如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等）不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供各报销项目对应的正式发票，各项费用分开列明，超标及超范围费用需另行批准,否则不予报销。1.

3、0报销说明1.1地区分类1.1.1一类地区：北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、香港、澳门.1.1.2二类地区：特区城市（深圳除外）、计划单列市、长沙、苏州、宁波、温州、各省（H治区）省会城市及有国家经济开发区的城市。1.1.3三类地区：上述以外地区1.2性质分类1.2.1长期出差：因项目建设期、运营期间因工需派逍的非临时性（二）差旅费报销管理公司各部门人员日常性出差，其差旅费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过程中发生的其他费用（如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等）不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。差旅费报销

4、时要求提供各报销项目对应的正式发票，各项费用分开列明，超标及超范围费用需另行批准,否则不予报销。1.0报销说明1.1地区分类1.1.1一类地区：北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、香港、澳门.1.1.2二类地区：特区城市（深圳除外）、计划单列市、长沙、苏州、宁波、温州、各省（H治区）省会城市及有国家经济开发区的城市。1.1.3三类地区：上述以外地区1.2性质分类1.2.1长期出差：因项目建设期、运营期间因工需派逍的非临时性出差行为。1.2.2临吋出差：因特定需求、临吋业务发生的出差行为。1.3报销标准1.3.1费用报销范围：交通费、住宿费、

5、餐费及其他规定的补贴。1.3.2范围：适用于因工出差的所冇人员。2.0差旅费管理细则2.1往返路费2.1.1往返路费包括至出差目的地的飞机票、火车票、船票、长途客车票以及上述票据的附加费用。2.1.2往返交通工具的使用标准上限：公司总监以上人员可乘坐飞机经济舱，以折扌II票为主。其他人员出差可乘坐火车硕卧（中上铺），高铁可乘经济舱或者二等舱；轮船三等舱。（1）“特殊情况”下可乘飞机，但耍在出差中请单中特别注明，并由总经理审批。（2）“特殊情况”是指：A、至目的地无总达列车；B、处理紧急公务；C、与高管（总监）以上人员一同出差，经高管同意的；

6、D、飞机票与火车票同等价值或更加优惠的。2.1.3往返路费附加费用包括：2.1.3.1机票附加费用：机场巴士（的士）费用、机场建设费、燃油附加费、改（退）票费、保险费、行李托运费。2.1.3.2火车、轮船、长途客车附加费用：订票费、改（退）票费。2.2交通费及餐费2.2.1交通费指乘坐出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用。2.2.2临时性出差报销标准：交通费及伙食补助为150元/天。（其中餐费100元，交通费50元。）凭票报销。2.2.3长期出差报销标准：交通费实报实销；总监级别以下人员餐费报销标准为80元/天；总监级别以上人员餐费报销标准

7、为100元/天。标准限额内凭票报销。出差人员在出差期间不再发放工作餐补。2.3住宿费2.3.1住宿费分地区人员限额内报销，只报不补。2.3.2临时性出差报销限额（单位：元/天/房间）2.3.2.1总经理、副总级别报销限额标准（四星级酒店）一类地区：600元/天/人二类地区及其他：500元/天/人2.3.2.2总监级别报销限额标准（三星级酒店）一类地区：400元/天/人二类地区及其他：300元/天/人职务地区总经理、副总总监（或同级别）其他一类地区600400300二类地区（其他）5003002002.3.3长期出差报销限额标准：2.3.3.

8、1当地有宿舍的，由公司行政部统一安排入住。2.3.3.2没有宿舍的，参照经济快捷酒店标准，由行政部统一安排。2.3.4注意事项：2.3.4.1多人一同出差，尽量安排标准间和多人间