费用报销及付款制度

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1、SF-（司）[2007]0062007-8-13神飞集团费用报销及付款制度文件编号：SF-（司）【2007】006目的：为规范集团的费用报销办法，控制公司各项费用开支，完善财务管理流程，加快资金流动，特制定本制度。范围：神飞集团本部的财务日常报销。内容：一、日常费用报销标准（一）、差旅费报销标准（见附件一）（二）、交通费报销标准（见Q/SF-C001-07.04《自购车辆费用定额管理规定》）（三）、招待费报销标准（见附件二）（四）、手机费报销标准（见附件三）以上费用的报销标准按照人力资源部确认的职级进行报销。二、日常

2、费用报销付款（一）、差旅费报销1、出差前需填制出差核准单，经部门经理/分管总监/分管副总裁核准签字方可执行。特殊情况来不及填制出差核准单的，需电话请示部门经理/分管总监/分管副总裁，经同意后出差，回来补办出差核准单。2、出差餐费补贴按实际出差天数核发。3、由接待方招待的出差，原则上规定不接收供应商的招待，如确有需要，接受了招待以及由公司统一安排用餐的集体活动，不再报销餐费补贴。4、一般人员如需乘坐飞机出差，须经分管总监/分管副总裁批准同意。5、报销时需附经审批的出差核准单。6、外出参加会议及外出学习费用报销标准：员工

3、参加在外地召开的各类会议以及外出培训，住宿费标准以会务安排标准实报。第8页共8页SF-（司）[2007]0062007-8-13除会议主办单位出具食宿自理的证明，可按公司规定标准补助伙食费和凭发票报销住宿费，并享受10元/天市内交通费和公杂费，其余情况一律不予报销有关费用。1、驾驶员出差需经同车领导签署出差审核单。2、驾驶员外出行车途中的违章罚款一律不予报销。注：如飞机车船票、住宿发票等丢失，视同现金丢失，一律不得用虚假发票代替。（二）、市内交通费报销1、除总监及其以上职级人员外，其他人员市内外因公外出，原则上不得乘

4、坐出租车，特殊情况报经批准需乘出租车的须填制乘车明细表并经部门总监/分管副总裁审批。2、申请私车公用并获批准的员工，可在核定的私车公用报销额度内报销市内交通费。3、私车公用管理办法(1)、用车费用含：汽车保险费、维修费、养路费、年审费、停车费、汽油费、路桥费等（罚款不允许报销），凭有效发票具实报销，遵循“年度定额、按月报销、年终结算”的原则，不得提取现金；(2)、为鼓励降低用车费用，年终结算时，未达到年度用车定额的差额部分可提取70%返还个人以示奖励；(3)、对符合私车公用用车标准但未购车的人员，可按相应职级用车费用

5、的内50%报销交通费用；(4)、对于不符合私车公用的员工，如果公司使用其车辆出差，公司可给予每公里2元的补贴;(5)、上海地区以外自用车、自备车因公出差，按定额外据实报销的原则实行，其中：油价按百公里13升97号汽油的标准报销，过桥过路费、停车费按实际发生额报销。注：市内交通费不是补贴，是定额下的与业务相关费用的实报实销，不得以各种票据虚报交通费。（三）、业务费报销1、日常招待费用报销(1)、日常发生的招待费用，按照职位的不同实行定额报销，参照日常招待费用报销标准，当实际发生的招待费小于标准时，按实际发生金额报销；(

6、2)、报销时需附招待费支出明细表（注明：招待日期、招待单位名称、地点、事由、人数）。第8页共8页SF-（司）[2007]0062007-8-132、专项招待费用报销（1）、专项的招待费采用申请制度，使用前需填制业务费用核准单(见附件四)，经分管总监/分管副总裁/总裁核准签字方可执行；（2）、特殊情况来不及填制业务费用核准单的，需电话请示总监/分管副总裁或总裁，经同意后，回来补办业务费用核准单；（3）、出差期间如有招待费发生，取消当天的出差餐费补贴；（4）、自己购买非公司定制礼品送给业务单位，在业务费额度内报销。注：业

7、务招待费不是补贴，是定额下的与业务相关费用的实报实销，不得以各种票据来虚报招待费，只有经理级以上人员能发生招待费。（四）、手机费报销1、按照职位不同，实行定额报销，参照手机费用报销标准，当实际手机费小于报销标准时，按实际发生额报销。注：手机费不得使用定额发票报销，必须使用电话公司打印的有话费明细的发票报销。（五）、办公用品、低值易耗品及公司定制礼品报销1、每月底由各使用部门负责人根据工作需要填写“办公用品、低值易耗品及定制礼品使用计划表”，交行政人事部汇总，提请公司领导审批后购买。原则上一个月申请购买一次，采购必须从

8、公司的定点供应商购买。专业性、技术性强的物品，应由专业部门购买。2、行政人事部是办公用品、低值易耗品及定制礼品采购、管理的归口部门。行政人事部应会同相关业务和监督部门（财务、审计等），通过招标、评审和无记名投票的方式确定定点供应商。原则上每种用品须有至少两个以上定点供应商。每年应由行政人事部负责，对定点供应商进行评估后重新认定。3、行政人事部应