用友ERP财务软件实务操作教程 第5章 应收应付款管理系统

《用友ERP财务软件实务操作教程 第5章 应收应付款管理系统》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、第5章应收应付款管理系统第一节应收款管理系统概述1.1应收及应付款管理系统的基本功能应收与应付款都着重于实现工商企业对业务往来账款进行核算与管理，但它们在记录的业务及款项处理方式上是不同的。应收款系统是以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售、业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，同时提供票据处理功能，实现对承兑汇票的管理。该系统主要与总账系统、销售系统、应付款系统和财务分析系统有接口。应付款系统是以发票、应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往来

2、款项，处理应付款的支付、转账等情况，同时提供票据处理功能，实现对汇票的管理。该系统与总账系统、采购系统、应收款系统、财务分析系统有接口。1.2应收管理系统的启动应收款管理系统的启动是指在使用应收款管理系统时，通过操作员、帐套与密码进入应收款管理系统，只有启动应收款管理系统才能进行相关的初始设置及帐务处理工作。1.在“开始”菜单中依次执行“程序”/“用友ERP-U8”/“财务会计”/“应收款管理”命令。2.选择信息后，单击“确定”按钮。第二节应收款管理系统初始化设置所谓系统初始化是指手工记帐和计算机记帐系统的

3、交接过程。初始化包括许多内容，将这些内容按照顺序归结为系统选项的设置、基本信息、初始设置和期初余额设置录入四方面，在这节中将逐一进行介绍和讲解。初始设置的作用是建立应收管理的基础数据，确定使用哪些单据处理应收业务，确定需要进行账龄管理的账龄区间，确定各个业务类型的凭证科目。2.1系统选项设置在运行本系统前，用户应在此设置运行所需要的账套参数。以便系统根据用户所设定的选项进行相应的处理。操作步骤见书上。“帐套参数设置的选项如下：应收款核销方式控制科目依据汇兑损益方式坏帐处理方式代垫费用类型2.2单据设置为了使

4、单据的屏幕显示界面和打印页面的格式更能符合企业应用的实际需要，用友财务软件提供了单据设置的功能。单据设置的功能包括单据头栏目和单据体栏目的增加、删除和布局。初次进入单据设置功能时，显示系统默认的单据格式。单据设置可分为专用发票，普通发票和应收单三种，它们的设置方法都是相通的，我们以普通发票为例来介绍单据设置的一般方法。单据格式设计操作步骤如下：（1）在启动应收款系统之后，执行“设置”/“单据设置”/“普通发票”命令。（2）打开“单据设计”窗口，在该窗口中即可对单据的栏目进行增加、删除和布局，设置完成后“单击

5、”保存按钮保存设计的单据。2.3初始设置用户在应用应收系统之前需要进行初始设置，初始设置的作用是建立应收管理的基础数据，确定使用哪些单据处理应收业务，确定需要进行账龄管理的账龄区间、确定各个业务类型的凭证科目。有了这些功能，用户可以选择使用自己定义的单据类型，进行单据的录入、处理、统计分析并制单，使应收业务管理更符合用户的需要。系统提供的初始设置包括：凭证科目的设置、坏账准备设置、账龄区间设置、单据类型的设置和报警级别设置。2.4分类体系1.地区分类企业可以从自身的管理要求出发对客户、供应商的所属地区进行相

6、应的分类，建立地区分类体系，以便对业务数据的统计、分析。地区分类最多有五级，企业可以根据实际需要进行分类。例如：可以按区、省、市进行分类，也可以按省、市、县进行分类。其操作步骤见书上。2.存货分类存货分类最多可分8级，编码总长不能超过30位，每级级长用户可自由定义。存货分类用于设置存货分类编码、名称及所属经济分类。例如工业企业的存货分类可以分为三类：材料、产成品、应税劳务等。用户可以在此基础上继续分类。如材料继续分类，可以按材料属性分为钢材类、木材类等；产成品继续分类可以按照产成品属性分为紧固件、传动件、箱

7、体等。商业企业的存货分类的第一级一般可以分为两类，分别是商品、应税劳务。商品继续分类可以按商品属性分为日用百货、家用电器、五金工具等，也可以按仓库分类，例如：一仓库、二仓库等。其操作步骤见书上。3.客户分类如果想对客户进行分类管理，用户可以通过本功能建立客户分类体系。用户可将客户按行业、地区等进行划分。建立好客户分类后，用户可以将客户设置在最末级的客户分类项目下。在客户档案设置中所需要设置的客户，应先行在本功能中设定。已被引用的客户分类不能被删除。没有对客户进行分类管理需求的用户可以不使用本功能。其操作步骤

8、见书上。2.5期初数据录入当初次使用应收或应付系统时，要将启用应收系统时未处理完的单据都录入到本系统，以便于以后核销处理。当进入第二年度处理时，系统自动将上年末处理完的单据转成为下年度的起初余额。在下一年度的第一个会计期间里，可以进行期初余额的调整。其操作步骤见书上。第三节应收款管理系统的日常处理3.1应收单据处理应收单据处理指用户进行单据录入和单据管理的工作。通过单据录入，单据管理可记录各种应收业务单据的内容，