公司资金审批管理制度

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1、欧德公司资金审批管理制度为理顺公司的管理权限，加强统一协调，规范公司资金管理，特制订公司资金管理规定。资金支出应遵循“先审批，后支付”的原则。本规定分四部分：第一部分为请款程序；第二部分为资金审批权限；第三部分为资金支付程序；第四部分为资金回款规定。一、请款程序公司各部门业务人员请款应填制填写“请款单”，首先由本部门负责人审核，然后由财务负责人签字审核，最后由总经理批准，财务按“请款单”上批准金额借款。二、资金支付审批权限A、费用类支出1•差旅费：省内、省外出差由总经理审批。2.招待费：对外招待须先经公司办公室主

2、任同意后，方可安排客饭。招待费由总经理审批。3.维修费（设备）：由总经理审批。4.车辆费（过路、过桥费、加油、年检、审验、维修等）由总经理审批。5•办公费：（附清单）由总经理审批。6.会务费：由总经理审批。7•劳动保护费：（附清单）由总经理审批。&医药费：集团公司财务总监审批。9.工会、党、团经费：由公司党、工负责人审查报董事长审批。10•公司福利性支出由总经理审批。B、固定资产、投资类支出1.办公用设备：由使用单位填写申请报告；经主管部门负责人签字同意后，按以下规定审批。1.1办公用设备：10000元以下总经理

3、审批，10000元以上董事长审批。1.2生产用设备：30000元以下总经理审批，30000元以上董事长审批。1.3工装、模具：10000元以下总经理审批，10000元以上董事长审批。1.4车辆：参照生产用设备条款。2•土建、房屋修缮：由总经理同意后报董事长批准。3基本建设、技改项冃：由总经理同意后报董事长审批。4•对外投资：根据董事会决议执行。C、生产经营奖励月度、季度考核资金可直接用于奖励，由总经理支配。牛产经营用零星奖励：由受奖部门负责人提出申请报告报总经理审批（注明奖励事由，有财务安排）D、对外采购、委托加

4、工材料、贷款每月10号前由生产部门提供资金需求计划，经主管领导同意，报总经理批准后由财务执行。釆购及委托业务按合同管理规定审批。E、租金：按租赁合同的付款H期由财务安排。F、股金、红利由公词董事会办公室具体发放。三、资金支付程序1、每周二、周四为费用报销时间；2、费用发生两周内到财务办报销；逾期财务办将拒绝报销。3、财务办依照请款及支付审批权限的规定进行审核，不符合规定可拒绝付款，原则不允许大额现金支付（1000万元以上必须使用支票）A、费用类支岀由总经理批准。其小办公费、劳保费、维修费根据入库清单、维修清单核实

5、后方可支付。B、设备采购、工装模具制造款：1000元以下财务直接安排，1000元以上报总经理。财务核对合同、设备验收单、模具验证单、发票等后方可付款。3、工程土建款：10000元以下由总经理安排，1000元以上总经理核准同意再报董事长。4、出国考察请款、报销均由董事长执行。5、其他资金支付按合同管理规定的部分报批，市总经理安排。4、资金回款规定(1)财务办协助总经理负责对外销售的回款工作，应收帐款应控制在合理的水平。(2)零星销售由财务收款后，生产办依据收款凭据发化女I。(3)内部各项考核由财务办按照行政办所下发

6、文件直接从工资中进行考核。公司财务系统应严格对审批程序、审批权限把关，为公司各部门服务，同时积极回收资金，平衡使用，严格执行此制度。本规定解释权归公司财务办，从规定下发之日起开始实施。