保险精算第0章

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1、第0章保险精算概述第一节保险精算概念及分类精算学保险精算：运用数学、统计学、金融学、保险学、人口学等学科的知识和原理，对经济活动中将要发生的风险进行分析、评估和管理，去解决商业保险和社会保障业务中需要精确计算的问题。它是保险、金融、投资能否稳健经营的基础。包括：死亡率的测定、生命表的构造、费率的厘定、准备金的提取、业务盈余的分配等。第一节保险精算概念及分类保险精算分类：寿险精算和非寿险精算（或意外险精算）意外伤害保险和健康保险精算属于寿险精算吗？投资连结保险的精算属于非寿险精算吗？第一节保险精算概念及分类意外险精算研究自然灾害和意外事故的出

2、现频率、损失分布以及相关计算问题。分类：1、损失分布理论：研究过去统计资料的条件下，未来损失分布，以此作为预测的基础。２、风险理论：通过分析出险频率与损失幅度的分布，研究出险次数与每次损失大小的复合随机过程，以检测需要的基金数量，以及破产概率大小。第二节精算师与资格考试１、北美精算师资格考试北美精算师协会的精算师资格分为两个层次，正式精算师(FSA)资格和准精算师(ASA)资格在2000年，将准精算师资格由15门课程合并为6门课程：ASA：精算科学的数学基础、利息理论，经济与金融、关于风险的精算模型、精算建模方法、基本精算原理的应用、金融与

3、投资FSA高级精算实务任选一：金融；团体人寿保险；个人和团体健康险；健康管理实务；个人寿险；投资；养老金计划第二节精算资格考试2、英国精算师资格考试3、日本精算师资格考试4、澳大利亚精算师资格考试中国精算师是国家惟一承认有签署我国寿险公司精算报告资格的精算师。而北美精算师资格(FSA)则是最具权威的精算师认证体系。在美国，要通过精算师资格考试，平均需要5-7年的时间，考试费总计大约需要3000多美元。美国和加拿大的精算师主要在以下几个领域工作：　⑴、人寿、健康、财产保险公司；⑵、精算师顾问公司；⑶、健康服务机构；⑷、州保险部门；⑸、联邦政府

4、机构；⑹、大学和学院等。保险业、基金业、证券投资业、银行及一些政府部门都需要。第二节精算资格考试5、中国精算师资格考试“中国精算师”资格考试分为准精算师和精算师两部分。准精算师部分考试共九门必考课程。准精算师考试课程：数学基础Ⅰ；数学基础Ⅱ；寿险精算实务；复利数学；综合经济基础；（寿险）：风险理论，生命表基础；非寿险精算数学与实务；寿险精算数学；（非寿险）：非寿险精算数学；非寿险原理与实务；非寿险定价；非寿险准备金评估。精算师考试课程：011保险公司财务管理，012保险法及相关法规，013个人寿险与年金精算实务。以下任选2：014社会保障，

5、015资产负债管理；016高级非寿险精算实务；017团体寿险；018意外伤害和健康保险；019高级投资学；020养老金计划第二节精算资格考试人寿和健康保险公司的精算师的主要责任包括：⑴、调查疾病对人类的生命或健康的损害作用；⑵、将数学模型应用于解决保险公司经营中的问题，包括制定费率、业务盈余的分配等；⑶、确保保险公司有足够的储备以应付投保人索赔以及营业费用的支出；⑷、设计和评估新的险种；⑸、参与公司的管理工作；⑹、制备公司的财务报表。在财产和灾害保险公司工作的精算师的主要责任是：⑴、根据地理位置及各种危险因素确定差别费率；⑵、为公司准备保险

6、管理所要求的验证费率的材料；⑶、测算已发生但未决事件赔款所需的数额；⑷、为公司准备财务报表；⑸、研究和建立新的索赔估计模型和方法。第二节精算资格考试截止到2007年9月底，中国精算师一共有90名，还有471名中国准精算师。而专家预测，在未来几年内，中国市场至少需要精算师约5000人。精算人才在美国起步年薪一般不低于10万美元，高的则数百万美元，在美国薪酬排行榜上，精算师平均薪酬一直名列前茅。在国内，精算师年薪一般达到20万-40万元，海归或洋精算师身价在百万元以上甚至更高。第三节保险精算特点国外：精算乃保险经营的科学基石！寿险经营成本与一般

7、工商企业产品成本差异：一般产品成本发生在过去，寿险成本发生在未来。寿险费率厘定需要考虑的主要因素包括预定死亡率、预定利率、预定费用率，有时还包括解约率、分红规定等。保险资金投资需要精算：包括投资额度、投资风险、投资项目、收益率、综合效益等。寿险经营表现为长期性和连续性，保险年度和会计年度相分离，使得会计年度核算的成果首先表现为提存准备金，其次才表现为盈余。