年公司报销制度样本

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1、年公司报销制度样本　　　　为了严格公司管理制度合理控制公司经营费用根据公司经营活动的特点特制订本制度下面是小编为您精心整理的关于公司报销制度样本全文内容仅供大家参考　　　　一、费用报销的控制原则：计划管理分级负责层层把关由各部门负责人对本部门人员费用报销的实质性、合理性进行一级审查由财务负责人对报销票据的合法性进行二级审查由公司总负责人进行最后的审核批准　　　　二、费用发生过程中当事人应充分取得费用的相关单据如：合约或协议、合法的票据等如未能取得合法的票据公司原则上不予以承担由当事人自行负责　　　　三、费用发生过程中当事人应及时将收集到的费用单据加以

2、整理归类采用粘贴纸规范粘贴粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴便于归类计算和整理　　　　四、当事人在填写报销单时应遵照“实事求是准确无误”的原则将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全并签署自己的名字报销单的填写一律不允许涂改尤其是费用金额否则无效　　　　五、当事人应将填写完整、附件齐全的报销单交本部负责人进行审批部门负责人应重点对费用发生的性进行审查无异议后签名再交由财务对合法性及计算的金额进行复核最后交由公司总负责人进行审查和审批签字后方能报销　　　　六、为了分清责任进行部门核算不同人员支出的

3、业务费用不得　　　　混淆在一张报销单上　　　　七、差旅费报销制度　　　　1、出差审批办法：　　　　①出差申请程序：因工作需要出差无论是否借款出差前均应向领导明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜公司领导同意后方可出差　　　　②出差如要借款应填写“借款单”根据出差情况确定借款金额由公司领导签字借支差旅费同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则　　　　③差旅费报销程序：经批准出差办事人员应如实填写“差旅费报销单”并列明事由、时间、线路后交领导审核签字再交财务部审核按《差旅费用报销程序》予以报销　　　　④差旅费报销标准：住宿费100元/天/

4、人伙食补助30元/天/人长途交通据实报销从公司到车站往返打出租车给予报销其余打出租车根据实际情况和公司领导说明核实方可报销　　　　⑤如需业务招待的费用发生,必须有本部门负责人批准同意,方能报销.　　　　2、费用计算方法　　　　①住宿费用日期的计算：a自出发之时起当日到达的采取返程日期减去出发日期的计算方法计算住宿费用;b自出发之时起第二日到达的采取返程日期减去出发日期再减一的　　　　计算方法计算住宿费用如当天返回不发生住宿费用的按规定报销交通和伙食补助　　　　②住宿费用应出具出差目的地当地正式宾馆或酒店发票凭发票予以报销如超额标准应与公司领导请示说明

5、后方可报销　　　　③交通费用是指在出差目的地工作日内(每周一至周五)发生的费用应据实凭当地正式机打交通发票予以报销特殊情况(如普通长联票)应与公司领导请示说明并核实后方可报销　　　　④出租车费用的管理：因业务的需要在出差期间如确有必要乘坐出租车的应结合实际情况事先据实向公司领导请示说明经公司领导同意并核实后方可予以报销　　　　⑤伙食补助费用的计算：采取返程日期减去出发日期的计算方法计算伙食补助费用;伙食补助费原则上可不提供发票　　　　八、公司任何人员不得以与公司经营管理无关的个人理由向公司借支任何款项