公司报销程序制度

《公司报销程序制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、XXXX有限公司请款报销规定第一条、总则一、为了加强公司的财务管理，规范公司财务报销行为,合理调度资金和控制费用支出，提高资金使用效益，根据有关法规，结合本公司的具体情况制定本规定。二、请款报销的审批权限（一）公司购置固定资产、物料采购及日常费用支出须经公司领导签字；（二）各部门所有报销单据须经部门主管签字后，由财务部汇总交公司领导审批。第二条、请款报销规定一、借款审批流程：经办人填写借款单部门主管签字财务部审核公司领导审批出纳付款流程项目说明1、经办人根据事项填写借款单（备用金、差旅费、业务费、购买物资等），填写借款时间，注明用途，金额，所属部门2、主管

2、部门本部门主管签字确认，审核借款额度3、财务部审核借款原则：前账不清，后账不借，特殊情况请示公司领导4、公司领导审批财务部交给公司领导审批5、付款出纳根据手续完善的借款单付款，领款人签字二、日常费用报销（差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、零星采购、租金、物管费等）（一）日常费用报销流程：经办人填写费用报销单部门主管签字财务部复核公司领导审批出纳付款流程项目说明1、经办人根据实际事项填写费用报销单，应注明事由和用途，并附原始单据和发票，有实物的报销单据须附请购单，并由验收人在票据背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单；票据有层次地粘贴于报销单背面，力

3、求整洁美观2、主管部门本部门主管签字确认报销事项的真实性3、财务部审核财务部审查报销事项的合法性、合理性，复核金额是否正确4、公司领导审批财务部汇总交给公司领导审批5、付款出纳根据手续完善的报销单付款，领款人签字（二）差旅费报销规定：差旅费上限标准级别地区住宿标准伙食补助交通费、业务费所有一线城市250元/天50元/天实报实销所有二三线城市150元/天50元/天实报实销补充说明：1、出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“费用报销单”，执行费用报销流程。2、出差所有费用报销时必须提供发票，原则上采用标准额度内实报实销形式，特殊情况

4、需要上报公司领导审批。3、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。4、出差时间不足一天的伙食补助视实际误餐数执行，每餐补助15元。（三）业务招待费报销规定1、因公需业务招待时，应事先报备，经公司领导同意后方可招待。（四）交通费报销规定1、因公出差的交通费凭票据实报实销。2、有私家车的员工，公司补助工业园区内停车费用；因公使用私家车的，需提前向公司行政部门报备起止里程，按实际里程，每公里补助油费1.5元，过路费实报实销。三、采购业务付款（固定资产、物料采购、外发加工）（一）采购业务原则1、公司所有采购业务均由专门采购人员负责。2、供应商

5、的选择应遵循三家报价的原则，如为单一供应商或独家供应商，采购部门必须加以说明或解释；3、合同管理原则：超过2000元的采购必须与供应商订立采购合同；并经公司领导签署。（二）采购业务付款流程：采购人员填写报销单部门主管签字财务部复核公司领导审批出纳付款流程项目说明1、采购人员采购人员按实际采购事项填写报销单，附上“请购单”、“采购合同”、“供应商送货单”、“入库单”、发票等相关资料。若为预付款的，填写预付款的报销单，附“请购单”和“采购合同”；待实物入库后，再填写应付余款的报销单，附上全部完整单据2、主管部门本部门主管签字确认采购事项的真实性、合理性3、财务

6、部审核财务部审查报销单据是否完整、合法，复核金额是否正确4、公司领导审批财务部汇总交给领导审批5、付款出纳根据手续完善的报销单办理付款第三条、附则一、本规定若有未尽之处，公司各部门可根据实际情况提出增删、修改意见，会同财务部和总经理审议。二、本规定自公司领导签署之日起执行。签署：年月日