公司财务报销程序

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1、公司财务报销程序的规定为了进一步加强公司内控管理，规范各部门支票领取及现金报销的程序，充分发挥财务管控在经济工作中的重要作用，现将财务报销程序作如下规定，请各部门遵照执行。一、支票的领用程序1.领取工程施工款支票：预付施工单位工程款时，经办人员首先持施工合同、施工单位开具的建筑行业发票和工程付款申请表，到财务部办理审核手续并填制“费用报销单”。其次，财务人员审核无误并盖章后，经办人员按照公司财务审批程序和权限的规定，办理签批手续。最后，经办人员持公司领导签字后的“费用报销单”，方可领取支票。结算施工单位工程尾款时，除包括上述单据外，还应有工程结算件和询

2、证函，方可办理。2.领取工程材料款支票：预付工程材料款时，经办人员首先持材料合同、材料供应单位开具的发票，到财务部办理审核手续并填制“费用报销单”。其次，财务人员审核无误并盖章后，经办人员按照公司财务审批程序和权限的规定，办理签批手续。最后，经办人员持公司领导签字后的“费用报销单”，方可领取支票。结算年度工程材料款时，财务部应在年度工程材料发票收齐，核对无误后方可结算工程材料尾款。3.领取一般日常支出的支票：若申请支票金额为具体的、准确的，领用支票按照“程序一”的规定办理；若申请支票金额为限额的、不准确的，领用支票按照“程序二”的规定办理。程序一：领用

3、时，经办人员填写“费用报销单”，按照公司财务审批程序和权限的规定办理，经财务人员审核后方可领取支票。取得发票报销后，经办人员到财务部报账即可。程序二：领用时，经办人员填写“支票领用申请单”，按照公司财务审批程序和权限的规定办理，经财务人员审核后方可领取支票。取得发票报销时，经办人员首先到财务部进行审核验票并填制“费用报销单”。其次，经办人员持已填制的“费用报销单”办理签字手续。最后，经办人员经公司领导签批后，将“费用报销单”送回财务部。二、现金的领用程序各处领用备用金、预支差旅费或热费的退费等现金支出时，需在领用前2天通知财务部备款。现金的领用和报销程

4、序与支票的领用程序一致。三、财务报销时间的规定1.凡公司对相关费用有明确规定的，现金报销时间按照其规定进行报销，除此以外，公司其他费用的现金报销时间为每月10日和25日，遇节假日顺延。2.预支支票后，经办人员需在五个工作日内到财务部办理审核验票手续或报账手续，若发生逾期，经办人员需将逾期原因向财务负责人说明并征得同意，若不按此规定执行，将按情节轻重报人事部进行考核。3•预支现金后，经办人员需按照国家关于现金使用的相关规定进行使用，财务人员视现金使用用途，监督其使用状况，不允许长时间使用现金。