公司财务报销制度

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1、公司财务报销制度　　财务报销制度是根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,下面是公司财务报销制度的内容，一起来看看。公司财务报销制度　　第一章：总则　　第一条：为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，特制定本制度。　　第二条：本制度根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、教育经费及培训费、会议费等,以下分别说明相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。　　第三条：本制度适用公司所有部门。　　第二章：费用报

2、销基本制度及基本流程　　第四条：报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。　　第五条：费用报销单填写及票据粘贴要求：　　1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改;　　2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外(票据过大时应按封面大小折叠好);　　3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;　　4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等)，需有层次序列张贴;　　5、报销单据金额、类型相同的(如车票等)，应尽量张贴在一块，并按金额大小排列;　　6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全

3、清楚地审阅到报销金额;　　7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;　　8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准;　　9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库单;　　10、出租车票据需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料，每张出租车票背面需有主管领导签字确认;　　第六条：单笔报销总额超过XX元，需要提前一天通知财务备款。　　第七条：费用报销基本流程：　　第八条：差旅费报销　　1、因公出差的办理程序　　因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天

4、数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字。　　出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款申请单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。　　凡与原“出差申请单”规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。　　出差期间发生的共同费用报销，报销单需有同行人员签名确认。　　出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费标准填写“费用报销单”，后附“出差申

5、请单”，执行费用报销流程。　　2、差旅费标准　　伙食和交通补助依据实际出差天数凭相应发票结算，原则上采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。　　出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。　　出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。　　不同级别的人员一同出差所乘交通工具可享受最高级别所使用的工具。　　部门经理以下(含部门经理)出差确需乘坐飞机的，一律先申请，经公司负责人批准后方可乘坐飞机。　　到达目的地后，除公司负责人外其他员工原则上(市内)不得乘坐出租车，应乘坐公交汽车

6、。因特殊原因等需乘坐出租车的，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。　　上述住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个标准间住宿标准。　　出差期间因公招待客人、其招待费已报销的，应扣除招待当天的伙食补贴。　　出差时间不足一天，视实际误餐数执行。出差在20公里以内(含市内)，不享受伙食补助。　　应优先选择出差地子公司宿舍住宿，当不能解决时凭有效票据在规定标准内据实报销住宿费，超过部分自负。　　第十条：办公费报销　　行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购单”，执行公司借款流程。　　行政部

7、采购专员在借款之后3个工作日内，必须采购完成并办理报销事宜，执行公司费用报销流程。　　第十一条：业务招待费　　1.公司级招待费用原则上由行政部统一安排，统一结算。　　2.部门因公需招待时，应事先申请，经公司负责人批准后方可招待。　　3.进行招待申请时应填写“业务招待申请单”，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。　　4.其它非公招待客人一律由个人承担　　第十二条：交通费　　原则上应尽量乘坐公交车，特殊情况经部门经理以上(含)事先批准，可以乘坐出租车。报销凭证上需注明时间、路程起始点、外出工作内容。　　第十三条：通讯费　　1.普通

8、员工手机通讯补助每月通过工资发放，不再报销;　　2.凡由公司委托银行代扣手机费的，由人力行政部按照实际金额填写费用报销单报销;　　3.固