公司报销 制度

《公司报销 制度》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、公司资金报销流程及规则总则为严格执行公司规章制度，明确报销的内容及要求，提高财务运行效率，加强财务支出管理，规范费用报销程序，结合我公司具体情况，制定本财务管理制度。第一条费用报销的一般规则（一）日常费用包括差旅费、业务招待费、交通费、办公费、培训费、资料费、运杂费、物流费、低值易耗品及小额零星采购业务、工资福利费用等。费用报销实行预算管理，即在预算月度内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。（二）对超过规定标准的各类费用支出、没有正式发票的费用支出等，原则上不予报销（相关规定详见发票管理办法）。（三）费用报销审批流程1.审批权限：公司各部门员工的所有费用报

2、销，由经办人填写统一《费用报销单》，由各部门负责人审核，财务部负责人审批后报公司总经理审批同意。2.审批流程：经办人→部门负责人→财务会计→总经理→出纳办款（四）费用报销的时间每周五前交单，次周三报销（如有特殊情况造成规定时间未报销的，报由总经理批准方可进行报销处理）。适用范围A.在职员工市内外及省外出差。B.公司安排的外出培训、参加会议等工作。C.客户及外来访客的接待。A.本制度适用于公司所有人员。第二条差旅费报销的规则(一)因工作需要出差的，出差前应提前告知部门负责人并在钉钉上提交申请（市内出差超过4小时及市外出差、省外出差）。出差期限由派遣负责人视情况需

3、要核定。(二)出差原则上在省内、市内只能乘坐大巴、动车等公共交通工具，省外可乘坐普通铁路客车硬卧、动车或高铁二等车票，如时间紧急确需乘坐飞机的需提前以书面或通过办公软件系统提交部门负责人审批，并报总经理批准后方可乘坐，飞机票预订统一由行政部门负责，出差交通费用按实际交通票据金额据实报销。(三)员工出差住宿费按照住宿发票实报实销，具体标准为：1.北京、上海、广州、深圳等一线城市:总经理级及以上员工最高350元/晚/人；项目经理及其他员工最高280元/晚/人。2.其他城市:总经理级及以上员工最高300元/晚/人；项目经理及其他员工最高200元/晚/人。3.如员工出

4、差的城市为员工家庭所在地，必须经总经理批准后才能依据以上标准报销。4.两个以上员工出差的住宿原则：在限额内，总经理以上的领导出差可以单独住宿，其他级别员工同性需合住并以其中高级别员工的标准报销双人间住宿费，逢单人或异性则可单独住宿并以该员工的相应级别标准报销住宿费。(四)出差期间接待对口单位、客户的，经部门负责人审批同意后可单独进行报销。(五)所有出差人员出差补贴标准：补贴金（餐费+市内交通费等）实行“包干”制，即指员工不分级别，市内无补贴，公共交通费报销，市外在外面办事人员在办事地提供食宿补贴（一、二线城市按40元/天执行，其他城市按30元/天执行）。如有特

5、殊情况，须另提供书面申请。(一)出差的出发时间及返回时间以车、船、机票上所载时间及外出申请单为准。(二)出差人员返回公司后必须于七个工作日内申请报销，否则不予报账。(三)报销需填写《费用报销单》经审批后可直接报销。第三条业务招待费报销的规则(一)业务招待费是指日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各类活动需要列支的接待费用，主要指以下费用：接待用餐及酒水费用、住宿费用、礼品费用、其他必要开支等。(二)业务招待坚持对口接待的原则。接待陪同人员一般不应超过被接待人员的1.5倍，特殊情况的须经总经理审批。(三)业务招待费实行提前申请、报销审批原则，程序如下：（1）

6、各部门执行接待任务前，报由部门负责人审批，由部门负责人审批后报总经理审批。（2）接待申请部门严格按照经批准的预算金额进行接待。如果接待支出超过批准预算金额，超过部分由接待申请人员自行承担。遇到突发性接待任务不能按照正常审批程序审批时，由接待部门通过电话或办公软件审批系统向部门负责人汇报，汇报时应说明接待事由及各项接待费用的预算金额，经批准后方能执行接待任务。接待任务结束后，接待部门应及时补齐审批手续。(四)业务招待费报销流程参照日常费用报销流程。第四条办公用品及小额采购报销的规则(一)为了合理控制费用支出办公用品、低值易耗品由公司行政部统一管理，集中购置,并指

7、定专人负责。(二)为项目施工发生的零星材料采购，金额在1000元以下的为小额采购，小额采购的申购、采购均须经项目负责人审核批准后方可执行。采购报销审批流程同一般费用报销一致。(三)报销程序：行政部门可以实行定点购买办公用品，月底集中开具发票，统一结账。报销人先填写费用报销单，附出入库单或购买清单、购置申请单，按日常费用审批程序报批。第五条培训费、资料费等报销规则（一）培训费：为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部统一管理、各部门培训需求应及时报送人力资源部。人力资源部根据实际需要编制培训计划报总经理审批。（二）资料费：在保证满足需要的前提下，尽量

8、节约成本，注意资源共享。各部门在购买资