鈔票處理業務風險防范分析

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1、鈔票處理業務風險防范分析隨著中央銀行職能調整和業務發展變化,特別是金融服務的創新，業務涵蓋的范圍擴大，鈔票處理業務的風險也在不斷增加,如何有效防范鈔票處理業務的風險，控制各類案件的發生，是鈔票處理中心面臨的一項非常重要的工作。我們應從實際出發，積極探索鈔票處理業務風險防范的新途徑。一、鈔票處理業務風險的種類和風險形成的原因（一）管理制度的風險。隨著中央銀行業務發展變化，特別是金融服務的創新，業務涵蓋的范圍擴大,風險也因業務創新而發生轉移和變化，導致相關風險范圍的擴大和轉移，而相應的管理制度並未及時跟上，從而也進一步加大瞭對風險識別和控制的難度。在清分雙班制

2、實施的鈔票處理中心就存在數額高達上億元的清分款項放在清分車間，該如何對清分車間的清分款項和車間大門進行管理就缺乏相應的管理制度；清分系統中碎鈔箱的一對鑰匙在清分單班時是要求集中放置由兩名清分管理人員共同保管，在清分雙班時該如何對鑰匙進行保管和交接就沒有相應的操作制度（二）業務管理的風險。加強內部制度建設，杜絕各個環節的操作隱患，防范內部風險是確保發行基金安全的前提。各個鈔票處理中心在加強內部制度建設方面給予瞭高度重視，可以說每個崗位、每個環節、各項業務活動均在制度的約束之下，然而長期以來形成的重制度建設輕檢查落實的現象並沒有得到徹底改觀。在實際工作中，相關

3、管理人員對風險防范責任感和重要性認識不夠，從而導致防范風險的思想不強，防范措施不到位,致使制度在落實過程中出現“走形式”現象。如有的工作人員礙於面子對非中心工作人員進入中心先不登記，事後代其填寫；憑證印章不清，漏章錯章；個人名章亂放,讓人代簽等管理不規范的現象存在（三）操作人員的風險。由於部分要害崗位人員綜合業務素質不高、遵章守紀觀念不強、職業道德意識欠缺而造成的風險。一是惡意違規。主要是指部分要害崗位人員政治素質低、拜金主義思想嚴重，受畸形物質欲望的侵蝕，在利益驅動下艇而走險作案犯科，使人民銀行資金形成瞭風險。二是無惡意違規。這種現象是最為大量又最易被忽

4、視的。因此，對這種“善意的過失”有必要進行細致的分析。第一種是由於要害崗位人員業務素質低、工作責任心不強、風險識別能力差而造成的風險。第二種是由於怕麻煩、方便而違規操作造成的風險。如操作人員離崗時不退出操作系統和系統登錄密碼泄密等。第三種是不講原則、怕得罪人，明知違規而操作造成風險。出現無惡意違錯的原因是部分員工缺乏風險意識、忽視內部控制、自我保護意識淡薄，有意無意的給犯罪分子提供瞭作案機會（四）業務操作的風險。操作風險是由於不充分的或失敗的內部管理、人員以及外部事件所引起損失的風險。操作風險已成為銀行風險的重要根源和管理難點，操作風險管理中的缺陷是操作風

5、險演化為案件的重要原因。1.操作人員思想認識不到位。預防風險的思想和措施沒有到位，遇到一些案件發生，隻認“倒黴”，而不查找原因、吸取教訓。2•操作人員業務學習不到位。當前業務培訓質量和效果不盡人意，學習主動性不強，學習制度更難保證，造成員工因業務制度理解偏差而產生操作風險。3•操作人員制度執行不到位。少數員工棄制度於一邊,憑經驗和習慣辦事;有些要害崗位工作人員有章不循，視制度為擺設，在效率指標驅動下，一些不規范行為往往演化為“正確”的潛規則。4•違規處罰不到位。“零容忍”是國際上內控制度健全的要求，對一旦超越相關制度和行為容忍范的行為，堅決按制度處理，決不

6、寬容的普遍做法。而現在普遍缺乏“零容忍”理念，難以形成規范的信用文化。5•人員配備不到位。清分雙班制實施的鈔票處理中心在對清分廢棄物處理上因人員配備不夠由原來的三人在電視監控內進行檢查改變成由操作人員自己翻袋檢查後進行處置，有可能帶來一定的風險。目前，人民銀行系統的大案要案均是操作風險所致，從已經發生的案件來看，絕大多數是由於內部工作人員違規操作造成的。在調查中發現,私人印章混管、業務公章隨意放置；不按要求修改操作口令密碼和修改操作口令密碼時不避他人;清分機在出現卡鈔和機器故障時操作人員不按機器提示進行操作；在發行基金進行交接時交接手續不嚴密，對出入庫實物

7、與出入庫憑證的券別、金額核對不認真;銷毀裝料前個別操作人員點捆、卡把動作不到位等違規現象存在，嚴格執行制度的觀念和意識不二、鈔票處理業務風險防范的措施（一）完善規章制度，建立制度制約機制。操作風險與操作制度“相伴相生”，任何模式下都有風險存在。制度設計者的責任就在於最大限度的減少制度漏洞，把趨於完善做為終極目標。首先要根據在金融服務創新中出現的新情況和新問題，並結合本單位的實際,不斷修訂和完善制度，使之更加規范化、科學化;其次要建立制度制約機制。在制定各項規章制度時，要著重從防范控制的角度出發完善各項規章制度,避免各部門之間因業務交叉、職責不清、不規范操作

8、造成的風險;進一步完善涉及要害崗位部門的各項管理規章和業務操作規程