内部控制流程图合集101112研究开发工程项目担保业务

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1、研究开发的流程图1•研发项目立项管理流程与风险控制图研发项目立项管理流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理研发总监研发部相关部门分，可能因错误的立调研征集4--捉供信息项目建议D1如果研发项目立项前的调研和考察不充项建议而导致匝人失谋审批提交《研发项丨［立项建议书》如果研发项LI未经科学论证或论证不充组织开展项H可行性研究La分，可能导致创新不川核m批足或资源浪费如果研发项目立项申请审批不严格，可能内决策失误而导致项肝议市批市核H失败，造成资源和编制《研发项H立项报告》提交《研发项H立项报告》编制《研发项目可:I行性研究报告》1成木的浪费研发项H

2、正或立项结束2.研发项IT评估论证流程与风险控制图3•研发成果开发流程与风险控制图4.新品试制管理流程与风险控制图新品试制管理流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理研发总监研发部生产部质战管理部相关部门如果准备工作不到位，会影响续工作如果样品试制的过程不按规开始接收通知下发《新产品试制通知帖》卜•发《设计开u接收资料发输出清单》；/2►领取材料W配介试制样胡-4检验样品范程序进行，会提交《验证影响其开发的申请》效率和质星，增加开发成本审批审核-8►小批试制＜如果不进行小批试制，很难鉴定人批量半产的技术成熟度（结束；v组织进行7样品评审T帀批川批

3、A劭委托冇关机构i进行定型试验iJ编制《设计开发I验证报告》1D2编写《样品试制总结报告》编写《小批试制总结报告》配合D3工程项目的流程图1.工程项目业务流程与风险控制图工程项目业务流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险工程项目事项未经严格审批，町能导致企业遭受经济损失：工程项U违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失工程项LI概预算编制不当和执行不力，可能造成工程项II建造成本的增加工程项目成本失控，可能造成企业经营管理效益和效率低F；金业《匚程项目变更申请》未经相关部门或屮介机构（如工程监理、财务监理等）的审核，可能给企业造成经济损失

4、总经理工程部项目部和关部门施工单位进行工程

5、

6、_组织进行工程FE项目立项研究｛;提出工程项旦决策fT和可行性研究r!项目的需求2根据需要履行外部报批手续选择工程项H采购商编制工程项目概预算€'r提出预付款支付申请4成立项H部9支付预付款►参与编制并提出建议监督、控輒项H施工审批开始开展项日施工提出《工程项H变更申请》讨论工程项目变更的成本和可行性V■接下页9D1D2D3（续）不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险施工单位1接上页＞总经理工程部项目部相关部门D3重人丄程项U变更资料不进行及时、准确的整理保存，可能导致资料遗失，进而给企业带來损失；工程项FI会讣处理和相

7、关信息不合法、不真实完整，可能导致企业资产账实不符或资产损失组织开展提出单项参与-A单项和竣工<和竣工验收工作验收申请开展项目I后评估通过资料文件存档验收通过巾请支付剩余款项未通过支付剩余款项进行相关账务处理结束根据意见进行修理.完善D42.丄程项H审批流程与风险控制图工程项目审批流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理相关部门匚程部经理政府上管部门匸程项目决策失误,可能造成资产损失或资源浪费开始2提出工程项目的需求指示相关部门进行投资机会研究D1工程项FI未经适为审批或超越授权审批,可能因匝大怎错.舞组织召开工程2项目投资会议2并进行讨论?进行资

8、金、政策、法律等方面论证汇总论证结果并上报进行工程质量、技术、安金论证弊、欺诈而导致资产损失审批屮核组织编制《项目建议记载工程项目各环节业务开展情况的记录和凭证不全面,有虚报现象，可能导致企业资产账实不符或资产损失组织工程项目可行性研究D2审核捉供资金、政策、法律等建议完善《工程项目可行性研究报告》/市批起草《工程项］T1目可行性研?究报告》一i启动工程项H准备工作琴资料存档i为匕川批D33.丄程竣工验收流程与风险控制图工程竣工验收流程与风险控制不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分业务风险总经理「•程部经理相关部门项丨1经理施I••单位工程项丨丨竣工验收不及时，可能造成

9、工程建设成本增加;未经组织单项J工程验收*开始审批就办理工程移交于•续，可能给企业帯来经济损失市批竣工验收未经严格审核、审批,可能因重人差错、舞弊、欺诈而丫致资产损火匚程项H竣工时，转入固定资产的相关信息不介法、不真实、不完整，可能导致企业资产账实不符或资产损失配合单项工程验收•审核2单项工程完工，提交《工■程项目验收申请单》DI财务、技术等部门参与办理工程专移交手纟乡=3:组织生HITyA工程项日竣工验收合格—4对不合格处进行整改编制《工程项目A竣工验收报墅F工程