财务控制（员工差旅费）管理规定

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1、财务控制（员工差旅费）管理规定一、为了加强公司差旅费管理，统一差旅费报销标准，有效控制差旅费用,特制定本管理办法。二、本制度是适用于公司及所属各职能部门Z总则，凡公司员工均需严格执行。三、出差手续（一）出差人员出差前应填写《员工出差计划表》，按照出差审批权限的要求，经有关人员签字后自行保存；出差人员出差前还要到财务部门领取《员工出差行程明细表》。报销时必须上交《员工出差计划表》和《员工岀差行程明细表》，作为报销和考勤依据。（-）出差审批权限1.各职能部门正职（含）以上人员岀差由总经理或其授权人批准。2.部门副职及普通员工出差由部门正职批准。3.员工出差由部门经理或授权人批准。4•总经

2、理紧急安排出差的例外。（三）出差借支规定：除公司总经理特批外，任何员工一律不得借支。（四）出差报销规定：出差人员返回公司后，要在三天之内办理报销手续，无特殊原因在三天内未报销差旅费的，作为放弃报销处理。报销时出差人员须上交上述两表，否则不给予报销。（五）出差报销流程员工出差报销费用时，首先将票据交到财务部门，财务审核人员按照本制度屮的相关规定以及《员工出差计划表》和《员工出差行程明细表》进行审核，凡符合报销标准的给予签字确认。经财务人员初审后出差人员应按下列流程办理签字手续，不符合报销标准的则签字人员有权拒绝签字，签字手续不全的财务人员有权不给予报销（详见报销流程）。差旅费中如有非生

3、产性开支如业务招待费、礼品费等，必须与差旅费分开报总经理或其授权人签字后方能交到财务部门报销。（六）出差人员差旅费实行除伙食补助外，其他费用在标准之内凭有效票据据实报销，超过标准Z外的费用由个人自理的办法，即：住宿费在规定的标准Z内凭有效票据据实报销，超过自理；伙食补助按标准包干使用；交通费及其他零星杂费凭有效票据据实报销。（七）差旅费报销标准（见附表）（八）交通工具的选择1•出差人员应以公司利益出发，厉行节约，在保证不误公事情况下选择较为经济的交通或住宿方式。2•乘坐飞机的条件：总经理以上的高级管理人员可乘坐飞机出差，其他人员在任务紧急、时间紧迫，并经总经理或其授权人同意后方可乘坐

4、。3.乘坐火车硬卧的条件（1）出差人员连续乘车时间超过十二小时的。（2）出差人员在当晚8点至次口凌晨7点Z间，在火车上过夜超过六小时的。4•乘坐动车及城际高速列车的条件：根据工作需要，经部门主管同意出差可乘坐动车或城际高速列车，但仅限于普通（经济）座舱。5•乘坐“的士”条件（1）部门正职（含）以上人员出差“的士”费用每天不得超过30元（不得累加）；其他人员（业务员除外）不得报销“的士”发票，有特殊情况可请示,经批准后方能报销。报销“的士”发票时要注明事由、时间、起始地点和终点。（2）业务员“的士”费用原则上只报销一次到达地（车站）一住宿地（旅馆）的往返票（金额不超过30元），同时还要

5、注明时间、起始地点和终点。（九）核报费用办法1•因公出差参加会议、参观访问、技术研究等（须经总经理或其授权人同意）,若该举办单位已提供差旅费中的其中一项，则不得报该项补贴。若主办单位在原通知中说明有统一要求（安排），须事先征得公司同意后按其要求（安排）办理，出差回來后不得报支任何补贴，途屮仍按规定的住宿费标准Z内凭有效票据据实报销。2•出差人员两人（同性别）同行的，应住双人间（总经理以上除外），报销时只能报销一人的住宿费，不能累加计算。3.已经享受通讯津贴的人员出差，不再报销通讯费用。4•因工作实际需要在外招待宾客，需向上一级领导书面或口头请示，招待费发票要单独贴封面（注明时间、地点

6、、就餐人员、金额），并将盖有宾馆（酒店、饭店）公章的菜单附后。出差期间经批准报销业务招待费的，应相应扣除当天就餐补助（包括司机人员）。5•岀差人员在下午12:30以后岀发的，当天只能领取一半的就餐补助；在晚6:30以后出发的，当天不能领取就餐补助。6•出差人员在11点Z前回来的，当天不能领取就餐补助；在下午5点至晚8点Z间回來的，当天只能领取一半的就餐补助；在晚8点Z后回來的，可领取全额的就餐补助。7•出差人员当天能往返（不超过4个小时）回到公司的，如灌云，连云港等则不给予补助。同行的司机人员还要提供当天公司出车单，出车单上要注明时间、出差地点、出差事由、公里数、同行出差人员名单等。

7、但在上述地区连续出差超过一天的，按正常差旅费用报销标准执行。&新员工入职的（必须为外省，必须工作满三个月），可凭票报销从居住地到公司单程车费，但不报销住宿费用和就餐补贴。9.异地职工探亲交通费开支标准。（1）凡在公司工作满6个月的异地员工可享受探亲交通费补贴。（2）副总经理以下人员每年可享受一次探亲交通费补贴，副总经理以上人员每年可享受三次探亲交通费补贴。（3）上述报销仅限于乘座交通工具费用，不能报销住宿费和就餐补贴。探亲乘坐火车不分职级，一律只报硬座以下