厦门港务发展股份有限公司拟收购[001]

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1、厦门港务发展股份有限公司拟收购厦门港务控股集团有限公司持有的厦门港务集团石湖山码头有限公司51%股东权益价值资产评估报告闽中兴评字(2016)第2004号(送国资委评审稿)福建中兴资产评估房地产土地估价有限责任公司屮国•福^'卜

2、二O一六年六月十九日目录注册资产评估师声明1评估报告书摘要2评估报告书正文8一、委托方、被评估单位及其他评估报告使用者8二、评估目的11三、评估对象和评估范围11四、价值类型及其定义14五、评估基准日14六、评估依据15七、评估方法18八、评估程序实施过程和情况24九、评估假设25

3、十、评估结论27十一、特别事项说明30十二、评估报告使用限制30十三、评估报告日期35评估报告附件注册资产评估师声明一、评估机构和评估人员在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独立、客观和公止的原则；根据评估机构和评估人员在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。三、评估机构和评估人员与评

4、估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。四、评估机构和评估人员已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；评估机构和评估人员已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了女11实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。五、评估机构和评估人员出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应

5、当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。以下内容摘自评估报告书，欲了解本评估项目的全面情况，应认真阅读评估报告书全文。本摘要需与评估报告、评估明细表配套使用，不得单独使用，注册资产评估师及其所在评估机构不承担因摘要使用不当所造成后果的责任。厦门港务发展股份有限公司拟收购厦门港务控股集团有限公司持有的厦门港务集团石湖山码头有限公司51%股东全部权益评估报告书摘要闽中兴评字(2016)第2004号一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者：委托方：厦门港务发展股份有限公司、厦

6、门港务控股集团有限公司被评估单位：厦门港务集团石湖山码头有限公司其他评估报告使用者：仅供委托方根据国家法律、法规规定为实现本次n的相关经济行为而使用本报告，无其他评估报告使用者。二、评估目的：本次资产评估的目的是公允反映厦门港务集团石湖山码头有限公司51%股权于评估基准H的市场价值，为股权收购Z经济行为提供价值参考依据。三、评估对象和评估范:本次评估对象是厦门港务集团石湖山码头有限公司的股东部分权益；评估范围为厦门港务集团石湖山码头有限公司在基准H2015年12月31H的全部资产及负债。四、价值类型：本次评

7、估价值类型为市场价值类型。五、评估基准日：本次评估基准日为2015年12月31Ho六、评估方法：资产基础法、收益法七、评估结论及其使用有效期：在本次评估屮选用资产基础法评估结果。厦门港务集团石湖山码头冇限公司经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计后的股东全部权益账面值为人民币66,555.37力元，经采用资产基础法评彳占后，其股东全部权益评估值为人民币150,596.88万元，增值84,041.51万元，增值率126.27%o根据厦门港务集团石湖山码头有限公司股东全部权益价值估算，且不考虑控股权溢价及非流通

8、性折扣的条件下，厦门港务控股集团有限公司持有的厦门港务集团石湖山码头有限公司51%的股东权益评佔值为76,804.41万元。本评估报告有效期为一年，即自2015年12月31日至2016年12月30日。八、特别事项说明1.对被评估单位存在的可能影响资产评估值的瑕疵事项及期后事项，在金业委托时未作特殊说明而评估人员根据专业经验一般不能获悉的情况下，本评估机构及评估人员不承担相关责任。2.木评佔公司未对委托方和被评佔单位提供的有关经济行为批文、营业执照、权证、会计凭证等证据资料或所牵涉的责任进行独立审查，亦不会对

9、上述资料的真实性负责。3.虽然本项目评估过程中评估人员未发现被评估资产存在除本报告已披露外的其他担保和抵押事宜，但是，木评佔报告的使用者应当不依赖于木评估报告而对资产状态做宙独立的判断。4.除非特别说明，本评估报告中的评估值以被评估单位对有关资产拥有完全的权利为基础，未考虑由于被评估单位可能尚未支付某些费用所形成的相关债务，我们假设资产受让方与该等负债无关。5.本报告中的有关厦门港务集团石湖山码头有限公司的描述性