探讨集团公司资金管理现状及调整对策

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1、探讨集团公司资金管理现状及调整对策探讨集团公司资金管理现状及调整对策探讨集团公司资金管理现状及调整对策企业观察探讨集团公司资金管理现状及调整对策孙涛江苏省电力公司淮南县供电公司江苏连云港222500E摘要】企业&><#004699'>9;管理的核心是财务管理财务管理的核心是资金管理。因此，加强财务管理，不只是事后算账、记账和报胀，必须要牢固树且资金管理的理念。如何建立科学、克备的资金管理体1且是集团公司所面峙的重妥课题。贵会犹如血液渗透于企业集团的每-个组织层面操作构成了纵横交错的网格又生存和发展的重要基础。

2、E关键词】集团公司资金管理现状对笨企业多运用了ERP(资金集中管理系统)1>.但由于采用不同的版本系前盲统，经常会造成各个部门、各个系统之间相互不兼容的现象。如果要任何企业在经营过程中.如果资金链断裂，必然会导致破产倒闭，建进行统一管理，就需要很大的资金投入。另一方面，集团公司有不少沉立有效和高效的资金管理体系是一个企业的当务之急。本文从集团淀资金，但同时也有大量的银行贷款需要偿还.因而出现;存贷并举;公司资金管理存在的问题进行分析，对如何调整完善集团公司资金管的现象.从而导致融资渠道不畅.财务成本离现金资源配置低就

3、周转不理，提出了具体的建议和对策。畅.利用率低。(三)资金管理与业务层面脱节、不能及时反映外部环境变化现-、集团公司资金管理存在的现状和问题在大多数企业职能部门管理分割.相互之间缺乏信息联系和数据集中.资金活动贯穿企业生产经营的全过程，集团公司内部各部门.外部许多管理资源不能共享，原本集成连贯的业务被人为地割裂成多个环组织和个人直接或间接参与相关的企业资金活动.包括任何环节，任伺节。传统的资金管理只关注财务部门的资金收支活动，而忽略了集团内机构和个人错误的出现.都可能危及资金安全，造成企业损失。资金管部其他部门的业务

4、活动同样存在资金收支活动和资金信息。事实上.资理的控制失效.轻则辛苦采巨额损失，重则可能将企业的百年基业毁于一金管理贯穿于实现企业价值的经济活动的全过程。如果企业的资金管旦。近年来.随着集团型企业经营范围和规模的不断拓展，集团公司的理工作不到位，使得企业无法全面了解资金现状，将使得企业无法正确资金管理水平与其经营发展、内部管理和外部监管要求越来越不匹评估资金的实际需要以及期限等，很容易导致筹资过度或者筹资不足。配.主要表现如下。特别是对子大型企业集团来说，如果没有对全集团的资金现状做深入(一)缺乏资金管理意识，对资金

5、管理的重要性认识不足。一些完整的了解，很可能出现一部分企业资金结余.而其他部分企业仍然对企业集团公司对资金管理的内容理解不清，缺乏严格的监督机制。集外筹资，使得集团的资金利用效率低下，增加了不必要的财务成本。团公司涉及多种利益关系，管理层次多.管理活动复杂。目前.财会人员虽然是企业财务制度的监督者，但是.更多地由于企业领导与财会人员二、避-步完善集团公司资金管理的对策之间是领导与被领导的从属关系，再加上有些企业负责人法制观念淡鉴于以上分析的状况.可以看出资金管理的好坏对企业的生产经薄，不能自觉地执行国家的财经法规和财

6、务规章制度.甚至指使财会人营影响巨大。切实做好集团公司的资金管理工作.从根本上改变旧的员随意调节利润，导致企业内部财务制度监督形同虚设。还有部分集资金管理理念、管理模式、管理手段和监督手段.构建有效的资金管团公司不能从整体发展的战略高度统一安排投融资活动.子公司对母理体系，强化企业集团公司的资金控制职能.可以从以下几个方面人手:公司的监管有抵触甚至拒绝监管。同时.政府审计部门由于人力有限，(一)对集团公司资金实行全面预算管理。集团公司应当根据不可能对所有的企业进仔财务审计.出现了企业在很大程度上不受外自身发展战略，综

7、合考虑宏观经济政策、市场环境、环保要求等因素，部财务监督的现象。结合本企业发展实际.科学确定投融资目标和规划，对集团公司资金实(二)一些企业集团公司资金管理方式较为落后。一是在管理行全面预算管理。实行资金预算管理不仅可以有效提高资金集中度，模式上.一些企业集团公司的资金管理通常采用分散管理模式，下属企而且可以便资金预算管理与资金适时监控榈结合.及时准确地反映资业各自为耽单独对外筹资，向银行举债.自行使用或支自己资金，集团总金运行状况和风险，提离资金管理的及时<#004699'>9;性，使得企业可以正确评估资部

8、对集团公司内各企业无法实施有效的资金流监控、进行资金余缺金的实际需要以及期限等.避免出现筹资过度或者筹资不足。通过资调配.难以发挥资金的最大效能;二是管理手段上，己实行资金统一管理金预算管理还可以协助解决资金存量分散、整体收益流失的问题.提的集团公司，由于行业、区域以及企业集团的不断发展变化所导致的高资金利用效率。原有资金管理控制体系的滞后无法