刘明康讲话正确认识财务公司基本职能 促进财务公司健康发展

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1、精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------正确认识财务公司基本职能促进财务公司健康发展发布者:财资空间发布时间:2011-09-14标签:财务公司是集团财务部的升华。设立财务公司的目的，是通过

2、对集团内部资金集中管理，提高内部资金、资源的使用效率，辅之以一定的投资、融资等手段，达到优化集团资源配置、改进现金流的目的。财务公司只能服务于集团内部，不能延伸到集团客户。------银监会主席刘明康在企业集团财务公司市场准入培训班上的讲话　　　　银监会在总结过去经验教训，借鉴国际良好经验的基础上，新近颁布了《企业集团财务公司管理办法》(以下简称《办法》)。《办法》对财务公司的功能定位做了重大调整。过去，许多财务公司由于方向不明，定位不清，严重违反国际上建设良好财务公司的基本规律和理念，最后到了破产的边缘。因此有必要通过沟通，确保新设财务公司从一开始就有正确的方向

3、和目的，有正确的选择和决策。　　财务公司是集团财务部的升华。设立财务公司的目的，是通过对集团内部资金集中管理，提高内部资金、资源的使用效率，辅之以一定的投资、融资等手段，达到优化集团资源配置、改进现金流的目的。财务公司只能服务于集团内部，不能延伸到集团客户。对这个问题，一定要端正思想。　　一、正确认识企业集团财务公司的功能与定位　　1.财务公司的核心功能是资金集中管理---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------

4、------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------　　财务公司是企业集团发展到一定规模后，对集团资金业务进行集中和专业化管理的结果，目的是通

5、过资金集中管理，为集团的财务管理提供专业的服务。资金集中管理是企业集团财务公司永远的核心。集中可以产生规模效益，专业化有利于提高运作效率。　　资金集中管理就是在集团内部各成员单位正常经营的情况下，将各成员单位和各子公司的多余头寸集中起来，建立现金池，在集团内部有偿调剂使用，以降低整个集团的财务成本、内部交易成本和融资成本。　　通常，集团的每个成员单位在当地银行里都有结算备用金或铺底资金，合计总量很大，对整个集团而言，结算成本就很高。往往是一个成员单位有钱，另一个成员单位没有钱；没有钱的成员单位为了支付当期的账款，要从商业银行融资，而钱多的成员单位只能得到企业存款利

6、息。对集团而言，融资成本要大于存款收益。所以，当一个集团成员单位较多时，通过银行办理转账结算很不经济。如果利用财务公司统一对内清算，对外支付结算，既可以节省结算备用金、铺底资金，又可降低交易成本和筹资成本。由于内部的轧差，净现金流会得到很大改善。可以从负结算净现金流改善为零结算净现金流。如果财务公司可以代理所有的成员单位对外进行支付，效果和作用会更加明显。　　财务公司除了降低财务成本、优化现金流管理以外，还可以通过资金的集中管理，起到以前集团不能起到的、对成员单位的经营状况和财务信息的监控作用。结算和清算本身就是一面重要的风险观测镜。通过内部的转账结算和对外支付，

7、财务公司可以独立地帮助集团了解每一个部门、每一个成员单位在支付风险上的变化和现金流的变化。每个公司的支付风险、流动性风险完全可以---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-----------------------------------

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