费用报销制度1

《费用报销制度1》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、*****电信科技有限公司费用报销制度编号YHDX-FZKH制订部门总经管理制度版本A1页次3/31目的为了规范报销程序，严格控制费用开支，厉行节约，降低成本，提高经济效益，特制定本管理办法。2适用范围适用于公司总部及各分支机构所有费用报销。■■3费用报销管理3.1日常费用报销3.1.1总部各处及分公司各部门在当月发生的费用，应在当月月底前办理报销手续；若因发票无法及时收回的，可延至次月15日前报销完毕。逾期的，财务管理处应予拒报。3.1.2经办人在办理报销手续时，必须详细填写费用报销单，注明用途并在原始票据后签字，各部门

2、主管应在费用报销单上签字核实。3.1.3各处（公司各部门）在报销费用时，发票与收据（收据金额不能超过100元）要分类报销。若无发票或收据的，要由经办人提交报告,各部门主管批准确认后，视同收据作为凭证报销。3.2业务招待费报销3.2.1业务招待费凭招待费正式发票报销；若无发票（只有收据），应说明原因用途，经手人和部门主管签字证实。发票背面必须签字（有陪同人员的至少要有一个陪同人员签字），费用报销单上必须备注事由及招待对象。必须一次一张报销单，不得多次一张单填写；发票必须为当次实际发生发票，否则财务管理处应予拒报。3.3差旅费

3、报销和补助3.3.1员工因公外出，可向公司报销实际交通费。原则上市区内，只可报销公交车费用。3.3.2在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，经分管领导核准并签署意见后财务部门方可审核报销。*****电信科技有限公司费用报销制度编号YHDX-FZKH制订部门总经管理制度版本A1页次3/33.4话费报销3.5.1办公固定话费报销，在规定标准内由分部内勤人员统一报销，超过标准的部分由行政经办人员核实后视实际情况给予报销。3.6车辆费用报销3.6.1车辆油费报销，按实际加油进行报销，但不超过公司规定之上限。3.

4、6.2车辆维修保养费用，公司车辆，车辆正常保养费用按实报销，如因使用不当或误操作所引起的故障应由使用人承担责任。3.7房租等租赁费用报销3.7.1出具合同，否则不予报销。涉及到押金部份，超过三个月才可退押金者，需单独申请。3.8低值易耗品、固定资产购买3.10.1根据公司《资产管理办法》进行报销，报销时必须要有行政分管资产的管理人员签字备注已做资产登记，方可到财务进行报销。4审批权限4.1总部费用开支报销，由对应处室主管签核，财务管理处会计复核，财务管理部门经理审核，总部总经理审批后方可报销。4.2各分公司费用报销，由对应

5、各部门主管签核，财务部主管审核，分公司总经理审批后方可报销。5总部与分公司费用报销划分5.1属于总部业务的客户，开发过程中产生的一系列费用由总部报销。开发以后交给当地分公司运行的，发生的业务费用由当地分公司承担。操作过程中出现异常，由总部参与解决处理的，产生的费用由当地分公司报销。6本办法经总经理核准后实施，修改时亦同。7相关文件■7.1《资产管理办法》发行对象■总经理□副总经理□总经理助理■办公室■业务处■财务处□采购处■区域管理处□分公司发文日期2009年10月13日*****电信科技有限公司费用报销制度编号YHDX-

6、FZKH制订部门总经管理制度版本A1页次3/3字号NO修订日期修订履历发文日期字号