1费用报销制度

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1、费用报销管理制度一、适用范围本制度主要适用于各部门人员差旅费、业务招待费、零星采购费及专项支出（含软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他大额专项费用等）报销。二、报销时间规定1、每月集中报销4次（每周四进行，特殊情况除外）；2、每周三前，各部门收集整理上周的报销单据提交财务部门；3、每周三，财务部门处理各部门整理的报销单据；4、每周四，财务部门根据报销单据金额，集中进行报销款的支付。三、票据要求1、费用报销吋，必须提供业务发生吋的原始票据（主要指发票或收据），原始票据必须是因购物或接受服务而从供应

2、商或提供服务单位手屮取得的真实、合法票据或收据，严禁使用替代票据或收据（收据金额比例W报销总金额的10%）；2、所冇报销应以发票或收据为凭据，手写白单不允许作为报销的凭证（特殊情况除外）:3、除定额发票外，发票抬头必须正确、完整填开，应耍求对方开貝发票抬头为本公司全称,不允许发票抬头为公司简称；4、原始票据不得涂改、刮擦、挖补，填开吋必须使用相同笔迹，如出现上述情况则视同票据无效，需重新开具；5、凡填冇大小写金额的原始票据，大小写金额必须相符；原始票据的票而金额与实际发生金额、报销时填报的金额原则上必须相符.四、

3、报销单据——出差费用报销单/费报销清单/粘贴单1、《出差费用报销单》据格式（见附出差费用报销单样板）2、《出差费用报销单》的填写与使用1）列明所屈部门、费用发生期间、员工姓名、所附单据张数等基本信息；2）摘耍栏内简耍说明费用发生事由及其他需耍说明的事项；3）各项费用需按FI期依序填写，差旅费用应在对应栏目内填写交通费、出差补助、住宿费、办公费等发生金额，并在“起止地点”屮注明起止地点，且每段线路都应标注费用金额。4）除发生的差旅费外，其他如：业务招待费、培训费等应在“其他费用”栏中填写相应金额。5）如冇个人借支需

4、冲销，应在“原借金额”栏“准予核销金额”、“应补差额”、“应退差额”处填写相应金额；6）审批栏应获得相应人员的审批；3、《费报销清单》、《粘贴单》的填写与使用1）报销时财务部门根据实际情况填写《费报销清单》，并对相关单拯及相关事项进行核实,各部门及相关人员严禁私自填写《费报销清单》，特殊情况除外；2）所有费用单据应交到财务部，严禁擅口粘贴。五、报销流程各项费用开支，必须经部门主管以上人员和财务审核后，报单位负责人批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：六、报销注意事项1、员工办事误餐费用报销标准、交通住宿标准以

5、及各部门管理人员所有审批权限，应以行政部门制订颁布的规定为准，具体标准可参考《费用报销细则》；2、报销时，所冇票据应在正而注明用途及金额；3、各级管理人员报销费用应由上一级负责人签名确认；4、原则上，当月发生的费用必须在当月月未前报销，如特殊原因需延期，应经报销人所在部门负责人签名同意确认后，财务部次月才能予以办理报销事项。5、差旅费报销时票据日期和业务顺序发生时间必须保持一致；6、所冇公司职员涉及业务招待的，索取发票、收据必须真实，配合报销时须与招待费清单保持一致。七、附则1、本制度从2014年10月10口起执

6、行，以前相关规定与本规定抵触的地方，按本规定执行。执行以后公司如冇新的规定另行通知。2、木规定解释权归财务部。昆明畅达经贸有限公司2014年10月10日