基金从业资格考试基金法律法规全套知识点重点讲义 二十五章

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1、25章基金管理人的合规管理第一节合规管理概述学习内容知识点合规管理概念合规、合规管理的概念合格管理的意义合规管理的内在原因合规管理的目标风险管理、依法合规经营等独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则、协调性合规管理的基本原则原则一、合规管理的概念1.所谓“合规”，与“违规”相对应，是指基金管理人的经营管理活动与法律、规则和准则一致。因此，合规管理是一种风险管理活动，是对业务活动是否遵守法律、监管规定、规则、行业自律准则等一种鉴证行为。2.基金管理人的合规管理可以定义为“对基金管理人的相关业务是否遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的

2、有关准则以及公众投资者的基本需求等行为进行风险识别、检查、通报、评估、处置的管理活动”。二、合规管理的意义1.合规管理的意义（1）从基金管理人的运作流程看，基金的设立、基金投资管理和基金信息披露等主要环节出现的违规行为，会带来风险损失和名誉损害（2）合规管理可以帮助基金管理人控制违规风险，减少违规处罚导致的损失以及由于声誉风险导致的潜在损失2.合规管理部门保持独立性（1）合规独立性是指基金管理人的合规管理应当在体制机制、组织架构、人力资源、管理流程等诸多方面独立于内部其他风险部门、业务部门、内部审计部门等。独立性原则是指合规管理应当独立于基金管

3、理人的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则。（2）合规管理部门的独立性主要包括以下要素：第一，合规管理部门在公司内部享有正式的地位，并在公司的合规政策或其他正式文件中予以规定；第二，在合规风险管理部门员工特别是合规风险管理部门负责人的职位安排上，应避免其合规风险管理职责与其承担的任何其他职责之间产生可能的利益冲突；第三，合规管理部门员工为履行职责，能够享有相应的资源，应能够获取和接触必需的信息和人员。三、合规管理的目标基金管理人的合规管理目标是建立健全基金管理人合规风险管理体系，实现对合规风险的有效识别和管理，促进基金

4、管理人全面风险管理体系的建设，确保基金管理人依法合规经营。四、合规管理的基本原则(一)独立性原则独立性原则主要是指合规部门和督察长在基金公司组织体系中应当有独立地位，合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。(二)客观性原则客观性原则是指合规人员应当依照相关法规对违规事实进行客观评价，避免出现合规人员自身与业务人员合谋的违规行为。(三)公正性原则公正性原则是指合规人员在对业务部门进行核查时，应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告。(四)专业性原则专业性原则是指合规人员应当熟悉业务制度，了解基金管理人各种业务的运作流程，并准确理解和把握法律

5、法规的规定和变动趋势。(五)协调性原则协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。第二节合规管理机构设置学习内容知识点合规管理部门设置及责任合规管理部门的结构、合规管理部门职责与责任董事会、监事会的相关规定、合规责任董事会、监事会、督察长、管督察长工作关注的重点、合规责任理层、业务部门的合规责任管理层的人员结构、合规责任业务部门的合规责任一、合规管理部门的设置及其责任1.基金公司设置合规管理部门（合规管理部、法律合规部、监察稽核部）、风险控制委员会、督察长，并由督察长分管合规管理部。2

6、.合规管理部门基本职责：(1)持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议。(2)制定并执行风险为本的合规管理计划(3)审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规眭，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求。(4)协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门。(5)组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为

7、准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。(6)积极主动地识别和评估与基金管理人经营活动相关的合规风险(7)收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，按照风险矩阵衡量合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的优先考虑序列。(8)实施充分且有代表性的合规风险评估和测试，合规性测试结果应按照基金管理人的内部风险管理程序，通过合规风险报告路线向上报告，以确保各项政策和程序符合法律、规则和准则的要求。(9)保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况二、董事会的合规责任(1)审议批

8、准合规政策，监督合规政策的实施，并对实施情况进行年度评估。(2)审议批准公司年度合规报告，对年度合规报告中反映出的问题，采取措施解决。(3)根据总经理