国家理财规划师-金融基础

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1、金融基础金融基础金融基础理论货币与信用利率汇率金融机构金融监管国际收支国际资本流动和国际金融机构国际直接投资与跨国公司金融市场和金融监管国际金融金融市场金融工具第一节金融基础理论第一单元货币与货币制度一、货币概念货币：在商品与劳务交易和债务清偿中，作为交易媒介或支付工具被普遍接受的物体。功能：1、价值尺度（最重要、最基本的职能，货币是衡量和计算一切商品价值量的基础）2、交换媒介（流通手段）3、储藏手段（退出流通领域）4、支付手段（延期支付或将来支付的标准）货币分类：1、实质货币——也称为商品货币。本身具有价值，其货币面值就等于其自身价值，如牛

2、、米、皮革、金币、银元等。2、代表实质货币——由政府或银行发行的代替实质货币的纸币或等值存单。代表实质货币可以随时向发行人兑换贵金属。3、信用货币——以国家法律为保证、国家信用做后盾，强制发行的面值高于实质的货币。现代货币均为信用货币，其形式有：纸币、劣金属铸币、银行支票存款。货币层次：通货：M0=纸币+硬币狭义货币：M1=M0+活期存款广义货币：M2=M1+准货币准货币——容易变现的金融资产。如：储蓄存款、定期存款；证券市场上流通的股票、债券；外币存款、外汇信托资金；各种短期信用工具，如银行承兑汇票、短期政府债券；黄金等。持有现金的动机：交

3、易性动机、预防性动机、投机性动机。二、货币制度（一）货币本位制度货币制度：是指一国由各种货币依据等价关系所构成的体系与秩序。其核心是货币的标准和计量单位，即货币的本位制度。本位货币（标准货币）：在多种货币并存的情况下，充当计算单位或基本单位的货币。一国需要通过法律形式对本位货币的名称、种类、法偿性、价值或等价关系做出规定。特点：（1）具有无限的法偿性，即法律赋予其强制流通，任何人不得拒绝接受；（2）是一切交易行为最后的支付工具。货币本位制度：是指国家以法律形式确定其本位货币的价值，赋予其在市场上强制流通的能力，并将其作为商品、劳务交换、债务清

4、偿及会计核算的计量单位的一种货币制度。（二）金属本位制金属本位制是本位货币与一定量的贵金属保持等价关系的本位制。根据金属种类分为：金本位制：本位货币与黄金保持一定比例关系的本位制度，分为金币本位、金块本位、金汇兑本位三种形态。银本位制：本位货币与白银保持一定比例关系的本位制度，分为银币本位、银块本位、银汇兑本位三种形态。复本位制：一国同时采用两种本位货币。（三）不兑换纸币本位制不与任何金属保持固定的比例关系，以纸币为本位货币的制度。由政府授权中央银行发行，通过法律赋予其无限法偿性。三、信用（一）概述信用（credit)——是一种体现特定经济关

5、系的借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式。债权人有要求在将来偿付商品或货币的权利；债务人则是以现有资源作出对将来支付的一种承诺。（二）分类按偿还期限分为：短期信用（1年之内）；中期信用（1~5年）；长期信用（5年以上）。按债务人性质分为：政府信用（发行公债、纸币）、商业信用（延期付款、预付货款）、个人信用。按信用主体分为：政府信用、商业银行信用、其他金融机构信用、非金融机构信用、个人信用。按信用用途分为：生产信用、消费信用。按信用有无担保分为：担保信用、无担保信用。5C方法：品德（Character)能力(Capacity)资本

6、(Capital)担保品(Collateral)商业环境(Conditionofbusiness)5P方法：借款人因素(PersonalFactor)用途因素(PurposeFactor)偿还因素(PaymentFactor)债权保障因素(ProtectFactor)前景预测因素(PerspectiveFactor)（四）信用分析方法人的要素财务要素经济要素3F方法（三）表现形式商业信用：企业在进行商品交易时，以延期支付或预付形式提供的信用。银行信用：银行及其他金融机构通过存款、贷款等业务活动提供的以货币形式为主的信用。国家信用：国家作为债务

7、人，从社会上筹措资金来解决财政需要的一种信用形式。作用：调节财政收支的短期不平衡、弥补财政赤字、调节经济与货币供给。消费信用：企业、银行或其他金融机构向消费者个人（债务人）提供的、用于生活消费的信用。主要有：分期付款、消费贷款、信用卡。国际信用：国际间的借贷行为，包括国际商业信用（来料加工、补偿贸易）、银行信用（出口信贷、进口信贷）、政府间提供的相互信用。第一节金融基础理论金融学院第一单元货币与货币制度（五）存款货币与信用创造原始存款（初始存款)：客户以现金形式存入银行的直接存款。尤其指现金流入而增加的活期存款。派生存款：由银行系统创造出来的

8、存款，即由银行的贷款和投资行为而引起的存款。法定准备金制：中央银行以法律的形式规定商业银行或其它金融机构以一定比例（法定准备率）将存款中的一部分以准备金的形式存入中