农产品加工公司财务管理制度范本

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1、最新农产品加工公司财务管理制度范本第一节总则一、为了保证公司财务运行的安全，结合公司具体情况，特制订本财务制度。二、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以捉高经济效益，壮人企业经济实力为宗旨。三、财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。四、财务制度的基木思路是：财务操作公开、透明，多人参与、双线操作。五、财务制度的执行必须严格、认真，各部门（办事处）不得违规操作。第二节财务机构与会计人员一、财务部人员职责（一）财务主管的职责1、负责公司的全而财务会

2、计工作，协助总经理完善并执行财务制度；2、分配财务内部员工的工作；督促内部员工严执财务制度的各规定；3、督促各办事处的货款回笼，督促业务员催收货款；4、按公司规定审批各种付款支出、费用报销、货物请购（原材料除外）；5、核算提成、毛利及利润（菇屮提成包括有业务员、调香师、副总经理及总经理提成）；6、编制公司会计报表包括月报、季报及年报；7、编制、核算每月的工资、奖金发放表；8、税务局、工商局及社保局等行政部门的外联工作；9、外账的相关工作，发票的购买和开具、成本核算、按期缴纳各种税费；10、承办总经理交办的其他工作。（二）会计的职责1、各种单据的请购、保管及管理；

3、2、审核出纳填写的各种银行汇款单据；3、审核原材料的付款、单价变动及其入库和产成品的出入库日记账；4、固定资产、低值易耗品登账和办事处退货的登记；5、各办事处的账目编写（晋江和汕头除外）和账务审核相关工作、资金的审核和调香师销售、回款产品的统计；6、原材料应付账款和支付货款的登账以及编制有关报表；7、与客户对账并确认对账单的回传；8、办事处招待费和差旅费的登记和每个客户的销售、回款统计的登记；9、原材料、辅助材料和易耗品的历史单价记录；10、办事处样品和样品瓶费用的统计；11、外帐原材料及产成品的单据开具和库存账的登账；12、承办财务主管交办的菇他工作。（三）出

4、纳的职责1、现金、支票、电汇单的保管和收付业务；2、银行的结算业务工作包括存款、取款和汇款；3、费用的整理审核和报销；4、各种费用的登记；5、现金和银行存款IT记账的登账；6、月底现金，银行、资金流量表和费用报销表的编制；7、工资的发放；9、每月定期与不定期的银行余额和明细查询；10、承办财务主管交办的菇他工作。二、各办事处财务管理制度1、财务人员配备各办事处的财务人员由公司指定，除惜况特殊，一般惜况各办事处经理不得兼职财务人员。2、财务人员职责A、货款收缴及保管：业务人员收齐的货款，财务人员冇权催促及时完全的上缴，并予以妥善保管。B、现金支出:现金支出需经办事

5、处经理审批后方可执行，审批金额限制在各业务单位的备用金额范围内。超额现金支出，应报经公司批准后执行。C、填写财务报表每月底按公司规定的格式填写好报表，并经办事处经理审查、核准、签字后上报公司。D、保守财务机密，未经公司允许，不得向任何人泄露公司财务机密（此条适用于与财务制度相关连的公司所冇人员，包括区域经理）。E、财务人员对财务的正确性、完整性与区域经理--起付有责任。F、财务人员对区域经理的财务审批、支出有质疑权，并可直接向上级汇报。G、财务人员应该监督办事处的支出，使各项货款、罚款的进出完全透明。3、其他各项制度A、各办事处的资金（包括存折）由区域经理保管，

6、所冇账单由会计开具和保筲。销售人员（包括区域经理）所收款项，会计必须开具一式三联收据登记入账，并由交款人、收款人、会计签名确认，当天收款必须当夭入账。收据第一联交公司财务备査，第二联会计留存入账，第三联交区域经理以便核对。B、每月所收款项必须存入银行，月底复印存折对账单随账返回公司，每季度所冇利息收入必须做账列入营业外收入。更换存折和存折消户必须交回公司财务保管。C、每月底区域经理必须监督各业务员，对应收账款有变动的客户对账确认欠款金额，对于没有对账确认所造成的损失由区域经理和业务员各承担一半责任，按实际损失金额赔偿。三、财务人员规则1、出纳员不得兼管稽核、会计

7、档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。2、财会人员都要认克执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。3、记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容其实，数字准确，帐冃清楚，日清月结，按期报帐。4、财会人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。5、公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。6、财会人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没冇办

8、消交接手续的，不得离职，