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《金融理财师-金融理财师分类模拟题综合案例(二)》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。
1、金融理财师分类模拟题综合案例（-）单项选择题王伟先生与太太张莉女士为大学同学，毕业后同时在某国有大型企业参加工作，现年均为38岁。王先生5年前到北京大地股份公司担任管理职务。儿子王小伟9岁，小学三年级在读。王先生处于事业上升期，平时非常繁忙，张女-上也经常加班，所以从儿子出牛后，王先生就把在老家务农的父母接来帮忙照顾儿子，并打算奉养他们终老。王父现年68岁，患有慢性病，常年服药，王母66岁，身体健康。一、家庭资产负债状况1.共有房产两处，一处为100平米自住房，成本价90万元，市价130万元，仍
2、有50万元公积金贷款未还，原贷款期限15年，己还5年；另一处为投资房，用作出租，成木价50万元，市价60万元,仍有20万元商业贷款未还，原贷款期限5年，已还2年。王先生5年前单位车改时购买轿车一部，成本价15万元，市价6万元。2.家中现有人民币活期存款3万元，外币存款1万美元。基金成本价5万元，市价4・2万元。王先生作为公司高管，享受股权激励计划，3年前购买大地公司股票3万股,成本价23・4万元，市价28・56万元。3.王先生、张女士两人在单位参加了社会基本保险，每月固定扌II除三险一金。目前王
3、先生、张女士养老个人账户余额分别为万元、3・5万元。由于买房时支取过住房公积金，现王先生、张女士的公积金账户余额分别为2万元、1万元。4.王先生信用卡额度5万，账单2・5万元未还。二、家庭全年收支情况王先生税前年工资收入30万元，另有年终奖收入10万元。妻子税前年工资收入5万元，另有年终奖丄万元，房租每年扣除税费后净收入2万元。家庭生活支出6万元，儿子学杂费及特长班支0J1.5万元，给父母零用「2万元，王父医药费用0・5万元。三、家庭购买保险情况1.王先生单位为他购买了保额为50万元的意外险。2
4、.王先生10年前为父亲投保了重大疾病险附加5倍意外险，保险期限20年，重大疾病险保额10万元，意外险保额50万元。四、客户的理财目标（依照重要程度排序）1.因为与老人同住，王先牛希望两年内购买180平米，总价现值为280万元的复式住房。2.王先生希望供孩子读书至少到硕士，如果能力许可，希望可以出国留学。3.22年后退休，保持现有生活水平不变，准备20年退休费用。4.赡养父母终老。5.王先生希望在5年内，每年花费现值2万元陪父母旅游，并从退休后第1年起，每年花费现值1万元与太太i起旅游，持续10年
5、。6.尽可能将现有资金进行投资，达到保值增值目的。7.每隔8年换一部现值20万元的汽车。五、假设条件1.假设商业贷款利率5年以内（含5年）为6%,5年以上7.5%,贷款额度最高为房价的〜70%,住房公积金贷款利率5年以内为3.5%,5年以上为4%,最高可贷80万元。2.王先生和太太三险一金缴存均按照北京市政策执行，最高不超过上年度月社平工资3倍。公积金缴存比例为12%,养老保险缴存比例为8%,失业险缴存比例为1%,医疗险缴存比例为2%,上年度月社平工资为3300元。王太太FI前社保缴费基数核定为
6、4000元。3.人民币兑换美元汇率为7:1。4.目前大学本科为4年制，每年费用现值为2万元；岀国读硕士需2年，每年费用现值20万元；费用成长率假定为4%。5•假定王先生和王太太的工资与社平工资年增长率均为5%,各项费用成长率均等于通货膨胀率,为4%。6.假定退休前、退休后投资报酬率为分别为7趴4%,债券的收益率为3%,住房公积金投资报酬率为5%,养老金投资报酬率为6%。7・大地公司共发行股票1000万股，每年现金股利分配保持30%不变。1.1年期国库券收益率3%,债券指数平均收益率5%,标准差6
7、对股票市场指数平均收益率1晚,标准差25%,股票与债券相关系数为0.12o大地公司资产负债表（单位：万元）资产20××年12月31日负债和所有者权益20××年12月31日现金54短期借款2631应收账款5238应付账款2705存货9011流动负债合计5336预付费用923长期借款25000流动资产合计15226负债合计30336固定资产原值42133实收资本20000累计折旧3246留存收益3777固定资产净值38887所有者权益合计23777资产
8、总计54113负债和所有者权益总计54113大地公司利润表（单位：万元）项目20××年主营业务收入41529主营业务成本23256销售费用5987管理费用5132营业利润7154利息费用4982利润总额2172所得税（25%）543净利润1629K张莉年税后可支配收入是o（不含延期收入和租金收入。）A.47950元B・48660元C・48500元D.51050元2、王先生22年后退休，他退休的第1个月可领取的养老金数额为o（60岁退休时，两人均工作38年，其中养老保险缴费
