2009年11月证券从业考试《证券发行与承销》全真试题(2)中大网校

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1、2009年11月证券从业考试《证券发行与承销》全真试题(2)总分：100分及格：60分考试时间：120分一、单项选择题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)(1)《上市公司证券发行管理办法》规定，发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的（　　）。(2)认股权证的存续期间不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于（　　）个月。(3)如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制

2、，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具（　　）的审计报告。(4)1998年（　　）出台后提出了股票发行核准制度，意味着我国证券市场在市场化方向上迈出了意义深远的一步，终结了行政色彩浓厚的额度制度。(5)分离交易的可转换公司债券的期限最短为（　　）年，无最长期限限制。(6)收购人取得被收购公司的股份达到（　　）后应当在该事实发起之日（　　）日内编制全比变动报告书。(7)根据《上市公司证券发行管理办法》，发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降（　　

3、）以上的情形。(8)发审委会议审核上市公司公开发行股票申请，适用（　　）。(9)上市公司所属企业申请境外上市，应当符合以下资金条件（　　）。(10)根据香港联合证券交易所有关规定，持股量最高的3名公众股东，合计持股量不得超过证券上市时公众持股量的（　　）。(11)公司债券金融银行间债券市场交易流通的条件中，单个投资者持有量应不超过该期公司债券发行量的（　　）。(12)要约收购是指收购人为了取得上市公司的控制权，向（　　）发出购买该上市公司股份的收购要约，收购该上市公司的股份。(13)外国投资者对上市公司进行战略投资，投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份

4、比例不得低于该公司发行股份的（　　）。(14)《证券法》规定：“上市公司非公开发行新股，应当符合经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。上市公司非公开发行新股是指向（　　）发行股票。”(15)根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》规定，发行人及其保荐人应通过（　　）的方式确定股票发行价格。(16)根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，公开发行可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（　　）。(17)企业短期融资券的最长期限不得超过（　　）天。(18)外国投资者减持股份使上市公司外

5、资股比率低于（　　），上市公司应在（　　）个工作日内想商务部备案并办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。(19)股票的发行价格不得低于（　　）。(20)国有资产在折股时，在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股比率不得低于（　　）。(21)关于公司设立的分公司说法正确的是（　　）。(22)对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产额的（　　）；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额。(23)发行金融债券的承销可采

6、用协议承销、招标承销等方式。承销人应为金融机构，并须具备下列资金条件（　　）。(24)境内上市公司所属企业境外上市需满足（　　）。(25)公司准备发行一笔债券筹资1000万元，手续费0．1%，年利率5%，期限3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率33%，这笔债券的资本成本是（　　）。(26)分期发行资产支持证券的，在每期资产支持证券发行前（　　）个工作日，受托机构应将（　　）的发行说明书、评级报告及所有最终的相关法律文件想中国人民银行备案。(27)资产评估报告的有效期为评估基准日起的（　　）年。(28)公司准备等价发行面值1000元、期限5年、票面

7、利率8%的债券4000张，每年结息一次，发行费用为发行价格的5%，公司所得税率33%，这笔债券的资本成本是（　　）。(29)股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（　　）以上通过。向本公司特定的股东及其关联人发行证券的，股东大会就发行方案进行表决时，关联股东应当回避。(30)（　　）是对招股说明书内容的概括，是由发行人编制，随招股说明书一起报送批准后，在由中国证监会指定的至少一种全国性报刊上及发行人选择的其他报刊上刊登，供公众投资者参考的关于发行事项的信息披露法律文件。(31)收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司股票份

8、额达到该公司已发行份额（　　）时，继续增持股份的，应当采取要约方式