公司风险控制体系介绍

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1、风险管理培训材料2009年目录第一章风险管理的基础知识第二章公司风险管理组织体系第三章各类风险管理方法介绍第四章公司风险管理主要措施第一章风险管理基础知识什么是风险？风险存在于日常生活中。我们每天都要进行风险决策，进行风险管理随着人们对经济现象认识的深入，风险的内涵也在逐渐扩大：负面的，极坏的事情，应当竭力避免中性的，可以通过发生概率来衡量一般来说，风险越大，预期收益越大。风险本身并不是坏东西，管理当局的责任是管理风险。最糟糕的是对风险没有正确认识和错误管理风险风险管理基础知识证券公司风险分类金融业的风险一般可分为市场风险、信用风险、操作风险三大类型风险管理基础知识操作风险市场风险信用

2、风险一、市场风险（MarketRisk）市场风险是指因市场波动而导致证券公司某一头寸或组合遭受损失的可能性，这些市场波动包括：利率、汇率、股价、商品价格及其他金融产品价格的波动；收益曲线的变动；市场流动性的变动；其他市场因素的变动，如融券成本风险、股息风险和关联风险。风险管理基础知识二、信用风险（CreditRisk）信用风险是指因交易对手未能履约、投资品种资信水平下降或不能兑付本息，而使公司遭受的潜在损失。这些合约包括：按时偿还本息；互换与外汇交易中的结算；证券买卖与回购协议；其他合约义务。风险管理基础知识三、操作风险（OperationalRisk）操作风险指由于人员、内部程序、系

3、统的不完善或失误，以及企业外部事件冲击而给公司带来损失的风险。操作风险按风险类型分为人员风险、流程风险、技术风险和外部风险。人员风险：指由于人员胜任能力、越权操作或内部欺诈等不道德行为所导致的风险；如盗取客户资产、全权代客交易、私下委托理财等；流程风险：指由于流程不完善、执行不严格或缺少业务流程的风险；如模型或方法错误、逐日盯市计算公式错误、执行错误、记账错误、结算错误、突破权限或容量限制等；技术风险：指由于信息系统的故障或失败，以及信息安全的风险；如系统崩溃、程序错误、通讯失败、病毒感染、黑客恶意攻击、公司信息资产被故意的或偶然的非授权泄露等；外部风险：主要指由于第三方原因或除上述三

4、种风险外的原因引起的风险，如政策风险、监管风险、税收风险等。风险管理基础知识风险管理的定义广义的风险管理企业风险管理是企业的董事会、管理层和其他员工共同参与的一个过程，应用于企业的战略制定和企业的各个部门和各项经营活动，用于确认可能影响企业的潜在事项并在其风险偏好范围内管理风险，对企业目标的实现提供合理的保证客观性狭义的风险管理风险管理是通过风险识别、估测、评价等方式，采取适当的管理技术或控制措施，对风险实施有效的控制的过程风险管理基础知识风险管理的基本认识风险管理并不意味着完全消除风险风险是未来事项的不确定性，既可能意味着损失，也可能意味着收益；企业经营的任何一项业务都需要承担风险，

5、只享受收益而不承担风险的业务是不存在的风险管理并不等同于稽核审计，也不同于合规管理稽核审计是对已经发生的事项进行回顾检查和责任认定，属于事后监督。而风险管理更侧重于事前、事中的评估与监控；合规管理注重于对法规制度的遵从，强调业务合法性。而风险管理则更侧重于将业务可能发生的损失控制在公司总体风险限额之内，从而实现对风险的可知、可测、可控、可承受。风险管理基础知识风险管理能力是证券公司必须培育的核心竞争力证券公司传统业务品种单一，波动性大，风险能力承受能力弱。大力开展创新，改变现有的业务结构势在必行。如融资融券业务、期货中间介绍业务等创新带来了金融产品的增加和经营领域的扩张，风险因素复杂化

6、伴随全球经济的一体化加速发展，新的金融衍生产品不断涌现。未来证券公司不仅要承担国内资本市场波动风险，还要通过QDII等业务承担全球范围内的利率、汇率变动的市场风险风险管理基础知识识别评估测量控制监督风险管理是持续不断地识别、评估、测量、控制、监督风险的过程，是公司内部控制的一部分风险管理基础知识风险管理的程序风险管理的组织和实施实施具体的风险管理策略确定总体风险管理战略定期审议公司风险状况的评估报告决定重大风险事项董事会风险管理委员会风险管理执行部门风险管理基础知识风险管理职能分工风险管理委员会是公司经营层面最高的风险管理机构风险管理委员会以会议形式行使风险决策职能，实施“每人一票，少

7、数服从多数和主任保留否决权”的议事规则风险管理委员会的决议和公司规章具有同等效力，各部门必须无条件执行风险控制部是风险控制委员会的执行机构同时也是公司风险管理的核心职能部门，独立履行风险识别、评估、控制和报告职能公司各职能部门、业务部门和分支机构承担各自相应的风险管理职责公司各单位都必须对自己经办的业务和管理的公司资源承担风险管理责任风险管理基础知识第二章公司风险管理组织体系事前评估事后稽查事中监控风控委员会公司风险管理组织体系公司总裁室履行风