跨期动态模型及其在保险公司资产负债管理中的应用

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1、2018年度同等学力申请硕士学位论文分类号：学校代码：10269密级：学号：2014196EastChinaNormalUniversity硕士学位论文MASTER’SDISSERTATION跨期动态模型及其在保险公司资产负债管理中的应用院系：商学院专业：会计学研究方向：财务管理指导教师：申请人：2018年4月华东师范大学同等学历硕士学位论文MasterDegreeThesisof2018分类号：UniversityCode：10269密级：StudentNumber：2014196EastChinaNormalUniversity硕士

2、学位论文MASTER’SDISSERTATIONIntertemporalDynamicModelandItsApplicationinInsuranceCompany’sAssetandLiabilityManagementDepartment：BusinessSchoolMajor：AccountingSpecialty：FinancialManagementSupervisor：Candidate：April,2018华东师范大学同等学历硕士学位论文华东师范大学学位论文原创性声明郑重声明：本人呈交的学位论文《跨期动态模

3、型及其在保险公司资产负债管理中的应用》，是在华东师范大学攻读硕±／博士（请勾选）学位期间，在导师的指导下进行的研究工作及取得的研究成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含其他个人己经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中作了明确说明并表示谢意。作者签名：日期：＞｜择ｔ月Ｊ曰３华东师范大学学位论文著作权使用声明《跨期动态模型及其在保险公司资产负债管理中的应用》系本人在华东师范大学攻读学位期间在导师指导下完成的硕士／博士（请勾选）学位论文，本论文的著作权归本人所有。本人同

4、意华东师范大学根据相关规定保留和使用此学位论文，并向主管部门和学校指定的相关机构送交学位论文的印刷版和电子版；允许学位论文进入华东师范大学图书馆及数据库被查阅、借阅；同意学校将学位论文加入全国博士、硕士学位论文共建单位数据库进行检索，将学位论文的标题和摘要汇编出版，釆用影印、缩印或者其它方式合理复制学位论文。本学位论文属于（请勾选）“”“”＊Ｃ）１．或涉密学位论文经华东师范大学相关部门审查核定的内部，于年月曰解密，解密后适用上述授权。２．不保密，适用上述授权。导师名悉滅本人签名签禹４■占＾

5、日年月“”＊涉密学位论文应已经华东师范大位委会公室是学学评定员办或保密委员会审定过的“”Ｃ），经学位论文需附获批的上《华东师范大学研宄生申请学位论文涉密审批表》方为有效未述部门审定的学位论文均为公开学位论文。此声栏填的，默认为公开学位论文，均适上述授权）。明不写用华东师范大学同等学历硕士学位论文硕士学位论文答辩委员会成员名单姓名职称单位备注华东师范大学同等学历硕士学位论文摘要近年来，随着我国保险资金的快速增长，保险资金运用渠道的日益扩张，如何提高资产负债管理水平已经成为保险公司亟待解决的问题。由于我国资产负债管理起

6、步较晚，目前保险公司大多采用传统的静态的资产负债管理模型。然而随着保险行业的飞速发展，保险公司面临的风险也日益加剧，传统的静态管理模型已经不能适应复杂多变的外部环境。在这种背景下，跨期动态资产负债管理模型应运而生。跨期动态模型通过对历史数据的仿真，对未来风险进行定量化预测，能够实现在多个连续时间段内在给定的各种约束条件下调整资产负债的组合，使保险公司的资产负债管理走向了定量可控的新阶段，促使保险公司资产负债管理的优化。本文以X保险公司为例，从经营机制、资金运用、监管机制、风控机制和收益状况等方面对其资产负债管理进行现状分析，结合访谈记录

7、说明X保险公司资产负债管理体系中主要存在的问题。接着，本文阐述了X保险公司实施资产负债跨期动态分析的路径，并且基于X保险公司的历史数据进行分析与运算，验证了跨期动态模型的有效性，同时本文提出跨期动态模型应用过程中的风险控制举措。最后，本文指出跨期动态模型应用的成果及其局限性，并提出了改善保险公司资产负债管理的对策和建议。本文通过研究X保险公司的跨期动态资产负债管理，不仅能推动X保险公司资产负债管理机制的完善，而且对于提高我国保险行业的资产负债管理水平具有重要的理论意义和实践价值。关键词：保险公司，资产负债管理，跨期动态模型I华东师范大学

8、同等学历硕士学位论文AbstractInrecentyears,withtherapidgrowthofChina’sinsurancefundsandtheexpansionofinsurancefund