财务管理制度草案

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1、精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------天英公司财务管理制度草案第一条总则（一）为了加强和规范公司的财务管理工作，发挥财务在公司经营中管理和提高经济效益的作用，特制定本细则。（二）公司财务部门

2、的职能如下：1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度；2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律；3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益；4、厉行节约，提出合理使用资金的建议；5、及时完成缴税及管理费用审核等各项工作；6、加强与有关机构，如财政、税务、银行等部门的联系，了解税务、银行等相关部门政策的变化，做好财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况；7、完成公司交给的其他工作。（三）公司财务部由财务经理、财务副经理、会计、出纳组成。（四）本细则经董事会批准后执行。（五）总经理、主管副总

3、经理和财务经理可就此管理细则提出修订条款。修订条款须经董事会批准后方可生效。第二条财务工作管理（一）会计年度自1月1日起到12月31日止。（二）会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。（三）财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续，其中财务经理办理调动或离职者，要进行离职审核。（四）财务工作人员办理交接手续，由主管副总经理或总经理指定人员监交。（五）财务工作人员对本公司实行会计监督。---------------------------------------------------------精品文档-

4、--------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------（一）财务工作人

5、员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向主管副总经理和总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。（二）财务工作人员对第六条所述事项无权自行作出处理。（三）财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账，都必须在记账凭证上签字或盖章。（四）财务工作人员应当会同主管副总经理和总经理指定的专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。（五）财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表，上报主管副总经理和总经理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须由会计签名或盖章。第三条财务部各岗位职责（一）财务

6、经理、副经理负责组织财务部门的下列工作：1、建立健全全公司财务管理与核算的各项规章制度，按期修订和完善。2、接受财政、税务、内部审计等部门的检查、审计，如实提供所需资料。3、编制和执行预算、财务收支计划，根据公司的经营计划拟订资金筹措和使用方案，开辟措资渠道，提出有效使用资金的计划。2、进行项目成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。3、按照经济核算原则，定期检查，分析公司费用、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金的使用效果，及时向主管副总经理和总经理提出合理化建议，当好公司的参谋。4、建立健全经济

7、核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。5、承办公司领导交办的其他工作。6、负责财务部门的日常管理。（二）会计的主要工作职责如下：1、设置和登记总帐、各种明细分类帐，对公司的全部经营活动、财产物资，如实进行全面的记录、反映和监督。2、按公司《财务报销管理制度》设置会计科目、处理各项经济业务、编制记帐凭证，并做到内容齐全、完整、准确。---------------------------------------------------------精品文档------------------------------------------------------