财务报销请款制度

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1、财务报销请款制度一、目的为规范公司的财务管理，健全内部控制制度，保证费用核算的正确与完整，提高工作效率，保证公司的经济效益，保障员工的切身利益，特制订木制度，木制度适用于总部和下属分公司及厂部。二、范围适用于公司全体职员及分公司，厂部全体职员。三、职责费用中请与报销人木着成木节约的原则。要求自己在经营管理活动中严格各项费用的开支，不利用其他手段、措施或提供虚假报销凭证借故超越费用开支；2・部门负责人对该部门所有经营管理活动各项费用支出的必要性和真实性负责；成为财务工作第一责任人，对报批的每项业务进行审核与审批,审核的内容有：业务的真实性和必要性，业务的价格是否合

2、理。审批的内容有：是否在权限范围，是否超预算。如超预算，则需要附分析原因的报告。3•财务会计对报批的业务进行合规性审核，包括合计数是否正确、发票是否合规、附件是否齐全、（非常规的请款和超预算的费用必须有总经理或副总签字后审批表，大额支出必需有合同，采购必有入库单、领用必有出库单），使用单据类型是否止确，项目是否填写完整。预算是否有详细的明细清单。4.财务总监对该项业务进行审批，审批的内容有：是否在权限范围，是否超预算。并可以随时抽查审核上述程序的内容。5.副总对该项业务进行审批，审批的内容有：是否在权限范围。超预算的理由是否充足。并知悉费用的支出情况。6•总经理

3、在权限内的业务进行最终的审批。7.分公司总经理对该分公司所有的业务进行审批。8・出纳检查所有的签字手续是否完备，如果不完备，有权拒绝付款，如遇审批人不在公司，而业务比较急的，可以以短信方式或电话沟通审批人，同意后方可付款。付款完成后需要及时补签。岀纳付款完成后加盖现付和银付的章。四、流程1.中请人根据不同的业务需求选择相应的表格，按表格的要求填写完整。提交给申请人所在的部门审核。（特殊项目的请款或报销由该项目负责人进行审核）。的客服出差申请还需要业务经理签字（如业务经理是广州的，需要电话确认）。2.部门负责人（项目负责人）在自己的权限内进行审批后，由申请人提交财

4、务部进行审核和付款。超过权限的履行审核手续，由申请人提交给财务会计进行复核和财务总监进行审批。1.财务会计复核合格后交财务总监审核和审批，不合格返回重新填写。2.财务总监在权限内和预算内进行审批后，由出纳付款。超过权限或超预算的需要由副总审批。如果填写内容及附件缺失，则由申请人重新填与。3.副总在相应的权限内进行审批。超过权限的提交给总经理进行最终的审批。4.分公司费用采用先由总经理进行预算中请资金，财务总监审核后由相应的副总和总经理审批同意后支付。费用报销按总部的流程由分公司总经理审批后，毎月将凭证寄回总部由财务总监进行审核。如下图所示:报销及请款要求1.报销

5、时间：每周一、周四14时至16时，其它时间原则上不予报销。2.报销周期：本着高效的原则，以部门为单位，部门日常费用不多的毎月集中报销一次，如果费用发生金额较大的部门毎月报销二次或每周报销一次。差旅费原则上出差冋来一周内进行报销。1.粘贴原则：同类的费用发票（票据）整齐地粘贴在一起，在空口处注明张数和金额合计数。（发票与其他的票据分开）2.考虑到报销频率减少，员工可适当借用备用金，每人每月以500元为限，由部门负责人进行审批，如果因此出现坏帐，由部门负责人进行赔偿。厂部与采购人员酌情放宽到每次1000-5000元。5•正常情况下请款要求提前两天申请，以便财务提前做

6、好资金的安排与调度。如遭特殊紧急情况，则需要在请款单上注明付款H期。（后附领导的审批），财务打完款后及时通知中请付款人。4.齐项交际应酬费用在报销之前，如果量少，须在发票的背而填写简单说明或用途，包括时间、地点、参加人员等。如果量多，需要填写业务招待费明细表。（见附表六）5.厂部的运费需要填写运费明细表（见附表七）6.出租车费多的话，需要填写交通费用明细表。（见附表八）五、报销范围费用包括但不限于以下费用：1-办公费：指公司行政管理人员日常使用的办公用品开支；办公用品需集中管理，并由专人负责登记发放，控制使用。2.交通费：因正常上下班发生交通费用支出的一般不予报

7、销，确因工作需要外出发生的交通费用，凭据据实报销，未经公司领导批准，不得报销出租车费。3.通讯费：指因工作需要配备通讯工具发生的费用；公司各部门办公电话、值班电话应由专人负责管理。因业务需要而给个人毎月限额报销的手机费。4•业务招待费：为便于分公司各项工作的正常开展，在业务交往及公关活动中发生的业务招待费用。1.差旅费：指因公出差到分公司所在地以外地区所发生的交通费、住宿费、伙食费等费用开支。包括差旅补肋。2.租赁费：各分公司租房的租金和物业管理费。3.运费：包括原材料的采购运费及销售过程中及维修过程中所发生的运费。4.汽车费用：是指公司汽车及经批准后的私车公用

8、的油费、停车费、过路过桥