职务犯罪金融论文范文-浅议对金融系统预防职务犯罪的认识和深思word版下载

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1、职务犯罪金融论文范文:浅议对金融系统预防职务犯罪的认识和深思word版下载对金融系统预防职务犯罪的认识和深思论文导读：本论文是一篇关于对金融系统预防职务犯罪的认识和深思的优秀论文范文，对正在写有关于职务犯罪论文的写作者有一定的参考和指导作用，论文片段：近年来，金融违法犯罪尤其是职务犯罪案件频发，严厉打击金融违法犯罪活动，切实加强金融系统预防职务犯罪工作，已成为金融系统和检察机关必须认真研究和解决的一个重要课题。现就围绕预防金融系统职务犯罪理由谈些认识和深思。一、当前金融系统职务犯罪的案发走势和特点总的来说，当前金融系统职务

2、犯罪案件的总体走势出现“两个波浪式”:一方而，职务犯罪案件数呈波浪式的下降趋势；另一方面,职务犯罪案件在金融案件中所占比重又呈波浪式的上升趋势。这表明，在严厉打击违法犯罪活动和深入开展反腐败斗争的形势下，金融系统的职务犯罪处于欲张又缩的状态，较之金融其他犯罪更具有顽固性。预防职务犯罪既是金融系统查处和防范违法犯罪的工作重点，也是任重道远的法制任务。尤其值得我们关注的是，当前金融系统职务犯罪出现了一些新情况、新特点。1.贪污、受贿、挪用公款案件居高不下，涉案金额巨大。上百万、上千万案件增加，造成银行资金大量流失和被侵吞，不仅

3、对正常的金融秩序造成影响和破坏，更损害了国家和人民的利益，给社会带来了不安定因素。1.单位负责人涉案比例上升，并有向处级以上高级管理人员蔓延的趋势。2.内外勾结合伙作案增加，导致串窝案发生。随着金融内部管理制度的加强和改善，金融系统职务犯罪的作案方式发生了变化，从过去的手段单一、一人一案一罪的情况转向以联手犯科、狼狈为奸的团伙特点，从而使内外串通勾结和内部合伙作案增加，导致一些串窝案的发生。3.智能化作案倾向明显。在原先普遍采取收储不入账、偷支储户存款、冒用他人名义贷款等传统犯罪手法的基础上不断翻新，智能化作案倾向明显。或

4、利用新业务拓展、管理不到位等可乘之空隙，违规大额透支、非法载留、拆借资金将公款挪用等。这些新的犯罪手法诡秘，隐蔽性强，不易被发现，增大了查处和防范工作的难度。4.基层操作岗位发案率高，携款潜逃者增加。金融系统的支行（公司）及分理处、储蓄所和农村信用社，是金融机构的基层单位，其中直接与资金货币打交道的操作岗位，往往是金融职务犯罪的诱因。基层金融机构不仅发案率高，而且还常常发生携款潜逃案件，给国家和人民造成巨大损失和危害。二、诱发金融系统职务犯罪的主要理由金融业是从事和经营货币这一特殊商品的行业，容易诱发与金钱相关的职务犯罪。

5、从总的情况分析，金融系统职务犯罪与其他职务犯罪一样，都是利用职务便利而获取个人或小团体利益的违法犯罪活动。它的产生和存在有着深刻的社会理由，是思想、政治、经济、文化等领域诸多社会矛盾的综合反映。既有其外部的条件影响，也有其内部的理市所致。当前诱发金融系统职务犯罪主要有以下几个理市。1.受消极腐败思想的侵蚀和影响，贪婪欲望膨胀。由于金融行业是社会的重要组成部分，客观的经济环境使金融业成为人们经济活动的矛盾焦点，社会上一些不法分子为了获取资金，千方百计拉拢腐蚀金融干部职工。如果再遇到本身政治、思想、文化素质不高，缺乏正确的世界

6、观、人生观和价值观的，就很容易受拜金主义、享乐主义和极端个人上义思想的滋长和膨胀，从而不顾政策、法律的约束，公然把贪污、受贿、挪用、侵占公款作为实现个人价值目标的直接手段,最终沦为人民的罪人。2.执行规章制度不严，内部管理松驰。与其他行业相比，金融系统的规章制度是比较健全和严密的。但“十案九违规”,由于管理执行上的松弛，致使犯罪分子有机可乘，从而成为金融机构发生案件的一个重要内部理由。比如：有的机构不认真执行双人临柜、双人管库、离岗交接登记制度，业务工作流程缺乏严格规范的制度约束，以人手少为由，一人多岗、一人临岗、相互替岗

7、或脱岗等都使管理在执行上没有约束力。还有的内部储蓄、出纳、会计、信贷等部门对印鉴、凭证、票据等保管不严，对过期作废的重要凭证不及时清理，随意摆放；有的不按规定管理计算机，不严格执行计算机操作规程，不按保密要求管理使用和定期更换密码口令等，这些都给了犯罪分子有町乘之札诱发其贪污、挪用等职务犯罪。另外，还有的不认真执行“三查制度”，即贷前调查、贷中审查、贷后检查，造成信贷业务违规操作，甚至出现以贷谋利和诱发受贿等案件。1.制约机制不完善，对权力监督不力。随着我国金融体制改革的加快和金融业逐步迈向商业化的进程中，岀现了金融经营体

8、系和监管体制相对滞后的情况，从而使一些金融机构尤其是基层机构的业务监管不力，内控机制不健全，缺乏对职务犯罪的防范意识，忽视对某些权力的监督，造成整体制约上的失衡。有的机构开拓发展业务，管理和对滞后，在新业务不断推出、基础手段不断更新的同时，内控管理和制约机制建设跟不上，造成乘隙作案增加。有的机构用人制度