会计电算化实务胡汉祥第四章节总账系统

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1、第四章总账系统会计电算化编写组尚辅网http://shangfuwang.com/总账系统总账系统概述总账系统初始设置总账系统日常业务处理总账系统月末处理尚辅网http://shangfuwang.com/一、总账系统概述１、功能概述２、总账系统与其他系统的主要关系３、操作流程尚辅网http://shangfuwang.com/１、功能概述总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。Ｕ8.50总账系统

2、功能模块划分为：系统设置、凭证处理、出纳管理、账表管理、期末处理等模块。尚辅网http://shangfuwang.com/２、总账系统与其他系统的主要关系总账系统属于财务管理系统的一部分，而财务系统与其它系统成并行关系。账务系统既可独立运行，也可同其他系统协同运转。总账系统是财务管理系统的一个基本的子系统，它概括地反映企业供产销等全部经济业务的综合信息，它在财务管理系统中处于中枢地位。尚辅网http://shangfuwang.com/工资管理资金管理网上银行报账中心项目管理成本管理存货核算财

3、务分析管理驾驶仓ＵＦＯ报表应付系统应收系统固定资产总账系统总账系统与其他系统之间的数据传递关系：尚辅网http://shangfuwang.com/３、操作流程使用总账系统的基本操作流程包括初始设置、日常处理和期末处理三部分。尚辅网http://shangfuwang.com/1.安装总账系统2.增加新账套3.进入总账系统4.建立会计科目5.建立部门、个人、客户、供应商、项目目录6.定义外币及汇率、设置凭证类别7.录入期初金额1.完成上年各项工作2.建新年度账3.进总账系统4.调整会计科目5.部

4、门、个人、客户、供应商、项目目录调整6.结转上年数据7.期初余额调整11.查询各种辅助账10.出纳管理8.制单、审核、记账9.账簿管理12.自动转账13.试算并对账15.会计档案备份16.打印各种账簿使用辅助核算14.结账Ｎ新用户初始设置老用户初始设置日常处理期末处理开始下月工作尚辅网http://shangfuwang.com/二、总账系统初始设置总账系统初始设置是应用总账系统的基础工作，在此将结合企业的实际情况，将一个通用的总账系统改造为适合本企业核算要求的“专用总账系统”。总账系统初始设置

5、，包括会计科目、外币设置、期初余额、凭证类别、结算方式、分类定义、编码档案、自定义等。尚辅网http://shangfuwang.com/（一）设置系统参数在首次启动总账系统时，需要确定反映总账系统核算要求的各种参数，便利通用总账系统适用于本单位的具体核算要求。总账系统的业务参数将决定总账系统的输入控制、处理方式、数据流向、输出格式等，设定后一般不能随意更改。尚辅网http://shangfuwang.com/（二）设置会计科目会计科目是对会计对象具体内容进行分类核算的目录。会计科目是填制会计凭

6、证、登记会计账簿、编制会计报表的基础。本功能完成对会计科目的设立和管理，用户可根据业务需要方便地指定、增加、修改、删除、查询、打印会计科目。尚辅网http://shangfuwang.com/（三）设置项目目录“项目目录”功能用于项目大类的设置及项目目录及分类的维护。企业可以在此增加或修改项目大类、项目核算科目、项目分类、项目栏目结构，以及项目目录。系统要求在建立会计科目时先设置相关的项目核算科目，然后再定义项目目录。尚辅网http://shangfuwang.com/（四）凭证类别设置１．选择

7、凭证类别（1）记账凭证（2）收款、付款、转账凭证（3）现金、银行、转账凭证（4）现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证（5）自定义凭证类别尚辅网http://shangfuwang.com/（四）凭证类别设置2．确定限制条件凭证类别的限制条件是指限制该凭证类别的使用范围。借方必有：借方至少有一个限制科目有发生额。贷方必有：贷方至少有一个限制科目有发生额。凭证必有：借或贷至少有一个限制科目有发生额。凭证必无：借或贷不可有一个限制科目有发生额。无限制：可使用所有合法的科目。设定限制以后，在

8、凭证录入保存时由系统自动进行检查。尚辅网http://shangfuwang.com/（五）结算方式设置结算方式设置主要内容包括：结算方式编码、结算方式名称、票据管理标志等。要注意的是：结算方式最多可以分为2级；如果要修改或删除某种结算方式，单击工具栏上的【修改】或【删除】按钮即可，结算方式一旦引用，便不能进行修改和删除的操作。尚辅网http://shangfuwang.com/（六）输入期初余额“期初余额”功能包括：（1）输入期初余额：用于年初输入余额或调整余额；（2）核对期初余额，并进行试算