商业银行资本的管理

《商业银行资本的管理》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、第五章商业银行资本的管理第一节商业银行内源资本的管理第二节商业银行外源资本的管理第三节中国商业银行的资本现状分析1天津工程师范学院商贸系李秀红第五章商业银行资本的管理银行资本管理会关注哪些方面？2天津工程师范学院商贸系李秀红商业银行最佳资本需要量的问题什么是最佳？如何确定？3天津工程师范学院商贸系李秀红商业银行最佳资本需要量的问题银行自身因素宏观经济因素法律制度因素资产负债结构盈利能力竞争地位与信誉经营规模经济周期4天津工程师范学院商贸系李秀红资本计划分为四个阶段：1、提出银行的总体财务目标2、确定银行资本的需要量3、确定多少资本可以通过内源融资4、确定如何以最低的

2、筹资成本通过外部融资商业银行最佳资本需要量的问题5天津工程师范学院商贸系李秀红1.所有权控制2.红利政策3.交易成本4.市场状况5.财务风险资本筹集应考虑的因素6天津工程师范学院商贸系李秀红第五章商业银行资本的管理第一节商业银行内源资本的管理第二节商业银行外源资本的管理第三节中国商业银行的资本现状分析7天津工程师范学院商贸系李秀红第一节商业银行内源资本的管理一、商业银行资本的内部筹集二、银行资本内部筹集的评价三、内源资本支持资产增长模型8天津工程师范学院商贸系李秀红内源资本的筹集内部筹资增加准备金收益留存内源资本是指通过银行内部留存收益获得资本来源。银行增加内源资本

3、是其获取资本金最经济、最便捷的方法。■监管限制■影响盈利■主要手段9天津工程师范学院商贸系李秀红银行内源融资与其股利分配政策有直接关系，股利分配得多，留存收益就少，因此需要权衡股利分配与利润转增资本的关系。在股利分配中常采用的政策：①剩余股利政策（先留后分）②固定股利支付率政策内源资本的筹集10天津工程师范学院商贸系李秀红股东的愿望流动性的要求各种契约对股息红利发放的限制其它资金来源的难易其它上市银行的股息水平制定股息政策应考虑的因素11天津工程师范学院商贸系李秀红内部筹集的评价优点：缺点：12天津工程师范学院商贸系李秀红A、B、C三家银行资产规模、年末的未分配收益

4、均相同，分别为10亿元和0.2亿元，但各自的适度资本（资本/资产）比率不同，A—8%，B—7%，C—7%（年初）、8%（年末）。年初资产10负债9.2资本0.8年末资产12.5负债11.5资本1适度资本对内源资本支持资产增长的限制A银行13天津工程师范学院商贸系李秀红年初资产10负债9.3资本0.7年末资产14.29负债13.29资本1年末资产12.86负债11.96资本0.9年初资产10负债9.2资本0.8C银行B银行适度资本对内源资本支持资产增长的限制14天津工程师范学院商贸系李秀红内源资本支持资产增长模型由银行内源资本所支持的银行资产年增长率称为持续增长率（S

5、G）。15天津工程师范学院商贸系李秀红资产持续增长模型——戴维·贝勒模型内源资本支持资产增长模型SG银行资产增长率TA总资产EC资本额△TA资产增加额△EC资本增加额16天津工程师范学院商贸系李秀红内源资本支持资产增长模型ROA资产收益率DR红利分配比率17天津工程师范学院商贸系李秀红内源资本支持资产增长模型EC1/TA1资本比率上述公式表示了银行资产持续增长与资产收益率、红利分配比率、资本比率的数量关系。当其中三个变量确定后，可由公式获得其余一个变量的确切值。（见教材P56）18天津工程师范学院商贸系李秀红例如：某商业银行原有资产规模为100亿元，计划资产增长率为

6、15%，资产收益率为3%，红利分配比例为40%，原有资本金为12亿元，请计算∆EC。内源资本支持资产增长模型EC1=15.87∆EC=15.87-12=3.8719天津工程师范学院商贸系李秀红发行普通股；发行优先股；发行资本票据和债券。第二节商业银行外源资本的管理途径其它途径：出售资产与租赁设备（售后回租）、股票与债券互换、兼并收购等。外源资本是银行采用各种形式从银行外部获取的资本。20天津工程师范学院商贸系李秀红发行普通股发行优先股发行资本票据和债券资本外部筹集的评价21天津工程师范学院商贸系李秀红第二节商业银行外源资本的管理发行成本：控制权：对收益的影响资金的稳

7、定性外部融资应考虑的问题：对未来融资的影响发行时机合理定价22天津工程师范学院商贸系李秀红选择何种方式筹措外部资本资本外部筹集——案例1某银行目前权益资本6000万元，已经发行的普通股为800万股，总资产将近10亿元。假定该银行现需要筹措2000万元的外部资本，预计未来能够产生1亿元的总收入，而经营费用不超过8000万元。现在该银行可以通过三种方式来筹措所需要的资本：23天津工程师范学院商贸系李秀红以每股本10元的价格发行200万股新股；资本外部筹集——案例1股息率8%和每股价格20元发行优先股100万股；以票面利率为10%来出售2000万元的次级债务资本票据。