2013年上半年财务分析报告

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1、六盘水市燃气总公司2013上半年财务分析报告六盘水市燃气总公司2013上半年财务分析报告公司基本情况六盘水市燃气总公司始建于1984年12月，1990年建成供气，注册资金2086万元。历经二十余年的发展，已经成为集煤气工程设计、安装、燃气销售，煤气设施巡检维护、抢险、燃气器具销售及售后服务为一体的国有独资公用企业。截止至2012年12月末，公司下属5家全资子公司，一家参股公司。5家全资子公司分别为六盘水星炬建筑安装工程有限公司、盘县燃气公司、六盘水市热力有限公司、六盘水燃气热力设计院、六盘水城市燃气化学分析有限公司，参股公司为六盘水清洁能源公司（占股份30%）。公司目前已开通煤气用

2、户八万余户，拥有10万立及3万立气柜各一座，日供气能力45万立方米，初步形成煤气管网敷设东起双水，西止德坞，南至凤凰新区，北抵水城矿务局、铁路片区的城市供气格局。截止2013年6月末，公司合并资产负债表显示公司资产48512万元，负债32272万元，所有者权益总额16240万元，合并利润表显示公司利税总额185万元，资产负债率为66.52%。一、合并实现利润分析1.利润总额2013年上半年实现利润为185万元，与2012年的657万元相比有较大下降，下降了472万元，下降率为71.84%。公司实现利润主要来自于内部经营业务，从上述指标来看，今年上半年公司盈利基础内部资料，注意保密第

3、45页共45页六盘水市燃气总公司2013上半年财务分析报告不是很可靠，但按照国资委的考核方案，剔除公司为拓展市场，大量进行项目建设而产生的融资财务费用，公司实际通过经营业务而实现的利润为591万元，虽然较去年同期有所下降，但对照国资委年初制定的1200万元利润总额的考核指标，只能说公司基本达到了时间过半任务过半的经营目标。合并利润、财务费用及实际利润比较2.营业利润2013年上半年营业利润为187.45万元，与2012年的664.16万元相比下降了476.71万元，下降率为71.77内部资料，注意保密第45页共45页六盘水市燃气总公司2013上半年财务分析报告%。具体来说，以下项目

4、的变动使营业利润发生了增加变动：今年报告期营业总收入较上年同期增加861.75万元，其中主营业务收入较上年同期增加710.86万元，其它业务收入150.88万元，主营业务税金及附加减少6.79万元，共计增加营业利润868.54万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业费用(销售费用)增加了92.85万元，营业成本增加782.21万元，管理费用增加107.29万元，财务费用增加362.90万元，共计减少营业利润1345.25万元,增加项与减少项相抵，使营业利润下降467.71万元。营业收入、营业成本、营业利润变化项目营业收入营业成本2012年4545.743881.572013年540

5、7.495220.04营业收入、营业成本、营业利润变化图营业成本期间费用变化项目管理费用营业费用财务费用2012年690.45571.9242.772013年797.74664.77405.67内部资料，注意保密第45页共45页六盘水市燃气总公司2013上半年财务分析报告营业成本中期间费用变化图从营业收入、营业成本、营业利润来看，虽说今年营业收入较上年同期增加了18.95%计861.75万元，但主营业务成本主要是煤气成本较上年增加了582万元，安装成本增加了93万元，其他综合成本上升134万元，尤其是期间费用中财务费用的上升，这几项因素导致营业利润较上年同期大幅下降。以下是主营业务

6、成本变化情况：主营业务成本变化表项目煤气成本安装成本材料成本商品成本人工成本其他成本2012年1132934877912152013年171410272131180140变动额58293126-689-75变动率51.41%9.96%144.83%-85.71%97.80%-34.88%主营业务成本变化图内部资料，注意保密第45页共45页六盘水市燃气总公司2013上半年财务分析报告3.主营业务的盈利能力2013年上半年主营业务收入净额(毛利)为1920.42万元，与2012年的1987.71万元相比略有下降，下降3.38%，幅度不是很大。从主营业务收入和成本的变化情况来看，2013

7、年上半年主营业务收入为5185.09万元，比2012年的4474.23万元增加了15.89%；2013年主营业务成本为3264.67万元，比去年同期有所增加，增加23.83%，主营业务收入和主营业务成本同时增长，但主营业务成本增长幅度大于主营业务收入增长幅度，表明公司主营业务盈利能力下降。主营业务利润（毛利）变化项目主营业务收入主营业务成本毛利2012年4474.232486.521987.712013年5185.093264.671920.42变动量710.8677