担保公司资金收付和财务报销管理暂行规定

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1、担保公司资金收付和财务报销管理暂行规定为了规范公司会计行为，堵塞漏洞、消除隐患，并及时发现、纠正错误及舞弊行为。加强公司各项业务的内部控制，避免和防范各种风险，减少公司资产的损失、浪费，保护公司资产的安全、完整，确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行，根据《中华人民共和国会计法》等各项法律、法规，制定公司资金收付和财务报销管理规定。一、资金支付（一）公司资金支付由公司综合部负责办理。（二）公司资金支付实行三级审批制度，即用款部门负责人、财务负责人和公司总经理（或授权人）共同审批。（三）公司按照以下规定程序办理货币资金支付业务：1、支付申请。公司有关部门用款时，

2、应当提前向审批人提交货币资金支付申请，注明收款单位、款项的用途、金额、预算、支付方式等内容，并附有效经济合同（协议）或有关证明。2、支付审批。审批人根据其职责、权限和相应程序对支付申请进行审批。对不符合规定的货币资金支付申请，审批人应当拒绝批准。3、支付复核。复核人应当对批准后的货币资金支付申请进行复核，复核货币资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式，支付单位是否妥当等。复核无误后，交由出纳人员办理支付手续。4、办理支付。出纳人员根据复核无误的支付申请，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记账。（四）

3、公司对大宗、重要货币资金支付业务，按公司有关规定决策和审批，并附相关材料。建立责任追究制度，防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。（五）严禁未经授权的部门或人员办理货币资金业务或直接接触货币资金。（六）公司不得由一人办理货币资金业务的全过程。（七）公司根据《现金管理暂行条例》的规定，办理现金支付。不属于现金开支范围的业务应当通过银行办理转账结算。二、资金收入（一）公司资金收入必须由公司综合部财务人员负责办理。（二）公司取得的货币资金收入必须及时入账，不得私设“小金库”，不得帐外设帐，严禁收款不入账。三、财务报销管理（一）财务报销范围：购置固定资产、低值易耗品、办公用品及各种

4、营业费用的报销。（二）公司形成财产的购置与报销由公司综合部负责，其他费用的报销由发生费用的个人或部门负责办理。（三）购置固定资产、大宗办公用品需由综合部事前提出购置计划，经公司总经理办公会批准后按计划执行。（四）固定资产、材料物品的报销，需由经办人、验收人签字后，经公司财务负责人、总经理批准后方可报销。（五）差旅费、业务招待费、车辆运营费等报销，事前应获得批准，事后经部门负责人、财务负责人和总经理批准后报销。（六）财务部、办公室应建立固定资产、低值易耗品登记账薄，对各项财产的购置、领用、报废等进行登记。每年至少进行一次财产清查，发现问题，区别不同情况按照有关手续和规定及时

5、处理。四、账户、票据和有关印章的管理（一）公司应当严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理，严格按照规定开立账户，办理存款、取款和结算。（二）公司应当加强与货币资金相关的票据的管理，对各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等由专人负责，并设登记薄进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。（三）公司应当加强银行预留印鉴的管理。财务专用章由出纳人员保管，个人名章由本人或其授权人保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。（四）对外需加盖财务印章的经济业务，必须经公司财务负责人同意方可办理。五、其他事项（一）本规定经公司股东会讨论通过后实行。（二）本规定由公司综

6、合部负责解释。总经理办公会议制度为保证公司的正常运转，公司将定期不定期召开总经理办公会议，特制定本制度。一、总经理办公会议是研究决定公司及其控股、参股单位经营管理事宜的专门会议。二、总经理办公会议由总经理主持，有关部室、单位负责人参加。会议议题由综合部征求各部室、单位负责人意见后，书面上报总经理，是否上会，由总经理决定。三、总经理办公会议根据工作需要召开，由综合部提前通知参会人员。四、会议主要内容：1、听取有关领导和有关部室、单位负责人的工作汇报；2、研究公司经营管理中的有关问题；3、总经理通报拟聘任或解聘公司部室负责人情况；4、研究报请董事会议定的有关事项。五、总经理办

7、公会议每项议题会前进行充分沟通、磋商，上会决定。六、总经理办公会议实行总经理负责制。七、总经理办公会议由综合部组织，包括议题收集、会前沟通、会议通知、会议记录。会后形成会议纪要，并进行监督检查。员工招聘与录用办法为了适应公司的发展，吸引和留住优秀人才，特制定本办法。一、招聘录用原则1、精心组织，公开招聘，平等竞争，全面考核，择优录用。2、员工实行劳动合同制，岗位实行聘用制。3、同等条件下，优先录用从事过投资、金融专业人才。二、招聘录用条件1、遵守国家法律法律，思想品德端正，热爱担保事业，责任心强，敬业爱岗；2、年龄一般为35岁